Налоговый вычет за обучение: как получить, документы, сколько
ТрендыТелеканал
Pro
ИнвестицииМероприятия
РБК+
Новая экономика
Тренды
Недвижимость
Спорт
Стиль
Национальные проекты
Город
Крипто
Дискуссионный клуб
Исследования
Кредитные рейтинги
Франшизы
Газета
Спецпроекты СПб
Конференции СПб
Спецпроекты
Проверка контрагентов
РБК Библиотека
Подкасты
ESG-индекс
Политика
Экономика
Бизнес
Технологии и медиа
Финансы
РБК КомпанииРБК Life
РБК Тренды
Фото: Helloquence / Unsplash
Объясняем, сколько, как и кто может легально вернуть себе деньги на обучение из госбюджета
1
Сколько составляет налоговый вычет за обучение?
Налоговый вычет за обучение — это возврат части платы за образование, которая компенсируется государством в размере 13% от стоимости, но не более ₽50 тыс.
при оплате родителями обучения ребенка и не более ₽120 тыс. при самостоятельной оплате или за обучение члена семьи. В 2023 году Госдума приняла закон об увеличении лимитов по сумме налогового вычета, если закон примут Совет Федерации и президент, то возместить можно будет до ₽110 тыс. за обучение/лечение ребенка и до ₽150 тыс. за себя или члена семьи. Это один из видов социальных налоговых вычетов. Их еще можно получить за лечение, покупку лекарств, занятия спортом и благотворительность. По российскому законодательству претендовать на него могут только резиденты РФ, выплачивающие НДФЛ. Срок давности для оформления возврата — три года.
2
Сколько раз можно получить налоговый вычет за обучение?
Получать его можно неоднократно, количество обращений не ограничивается.
3
За сколько лет можно получить налоговый вычет за обучение?
Срок давности для оформления возврата — три года, независимо от того, продолжается обучение или уже закончено. То есть, в текущем году вы можете получить вычет за 2020-2022 годы.
4
Когда подавать документы на налоговый вычет за обучение?
Для его получения важна именно дата платы за семестр. Важно: подать декларацию можно только в году, следующем за годом оплаты (в 2023 году можно подать за 2022 год и т.д.)
5
Мое обучение оплачивала бабушка. Может ли она получить вычет?
Социальный налоговый вычет может оформить тот, кто оплатил:
- собственное обучение,
- учебу своего ребенка (детей),
- учебу опекаемого подопечного,
- обучение брата или сестры.
По закону бабушки и дедушки, тети и дяди, даже официально работая и оплачивая учебу внуков и племянников, вычет не получат (если не являются официальными опекунами ребенка). Это же касается неработающих пенсионеров и безработных студентов, так как у них нет зарплаты и налоговых отчислений с нее. Претендовать на компенсацию они могут только в том случае, если получают иной доход, облагаемый налогом в 13%, к примеру, от сдачи жилья в аренду.
На возмещение не могут претендовать и ИП, которые платят налоги по упрощенной схеме. То же касается тех, кто оплатил учебу за счет работодателя или материнского капитала.
6
Есть ли особенности получения вычета за обучение?
При расчете размера этой социальной льготы существует верхний предел ежегодных трат на оплату собственного обучения — сейчас это ₽120 тыс. в год, следовательно, максимальная сумма, которую вам может вернуть государство — ₽15,6 тыс. Но в 2023 году лимит могут поднять до ₽150 тыс, тогда максимально вам смогут вернуть ₽19,5 тыс. Форма может быть любая: вечерняя, дневная, заочная. Это может быть высшее, среднее, дополнительное образование, автошкола, краткосрочные курсы и т.д. Вычет можно получить, даже обучаясь за границей. Главное, чтобы у заведения была лицензия. Если вы учитесь у юрлица или ИП, у которых образовательные услуги только одно из направлений деятельности, вы также вправе рассчитывать на вычет.
7
Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе?
Да.
Это может быть высшее, среднее, дополнительное образование, автошкола, краткосрочные курсы и т.д. Вычет можно получить, даже обучаясь за границей. Главное, чтобы у заведения была лицензия. Если вы учитесь у юрлица или ИП, у которых образовательные услуги только одно из направлений деятельности, вы также вправе рассчитывать на вычет.
8
Что нужно знать, чтобы получить налоговый вычет за обучение детей, братьев и сестер?
Сумма расходов на обучение своего или опекаемого ребенка также лимитирована и составляет ₽50 тыс. в год. Таким образом, сумма возврата не превысит ₽6,5 тыс. Согласно Налоговому кодексу, даже если за школу или вуз платят оба родителя, порог остается неизменным. Верхний предел трат на учебу брата и сестры выше и составляет ₽120 тыс. в год, как и в случае со своим обучением. В 2023 году лимиты могут повыситься. Но возврат возможен, только если это была очная форма и до достижения 24-летнего возраста.
Возврат 13% можно получить как за школу, так и за университет, учебные курсы, детский сад и т.
д. (причем, не обязательно государственные). Также два года действует норма, по которой можно получить налоговый вычет на занятия ребенка у репетитора (если он работает официально).
Важно: договор оплаты и сами платежные документы лучше всего оформлять на одного из родителей (на кого конкретно — неважно), тогда проблем с компенсацией средств не будет.
9
Что делать, если не все документы были оформлены на родителя?
Есть несколько распространенных сценариев и вариантов действий:-
Договор на образовательные услуги оформлен на ребенка, а плательщиком является кто-то из родителей. В этом случае для получения вычета нужно иметь при себе подтверждающие платежные квитанции, чеки, оформленные на имя родителя.
-
Договор оформлен на родителя, а в «платежке» указано имя ребенка. Это более проблематичный вариант. Минфин в этом случае выступает против получения вычета.
Но иногда может помочь доверенность на внесение средств ребенком от имени родителя. -
Все документы оформлены на ребенка. В этом случае получить вычет может только он сам.
Плату за обучение вносит и родитель, и ребенок. Тогда право на получение вычета имеют оба, но получить может кто-то один на выбор.
Но иногда может помочь доверенность на внесение средств ребенком от имени родителя.- Договор оформлен на одного из родителей, а получить вычет планирует второй. Это возможно, так как средства, нажитые ими во время брака, являются совместной собственностью. Для оформления к остальным документам нужно будет приложить свидетельство о браке.
10
А можно оформить налоговый вычет за образование жены или мужа?
Формально нет, но его все же можно получить. Допустим, жена начала изучать английский язык, а курсы оплатил ее муж. Супруги в Налоговом кодексе не упоминаются, значит теоретически претендовать на возврат средств не могут.
Но оформить вычет может жена за свое обучение, несмотря на то, что в платежных документах указан муж, потому что их деньги — это совместно нажитое имущество.
11
Как получить налоговый вычет за обучение?
Это можно сделать через налоговую (на следующий после оплаты год или за 3 предшествующих года, то есть в 2023 году можно получить вычет за 2020-2022 годы) или через работодателя (за текущий год).
12
Как получить налоговый вычет за обучение через ФНС?
Для обращения в налоговую инспекцию нужно:
- Подготовить необходимые документы (см. пункт 14) и заполнить декларацию
- Отнести все в налоговую по месту жительства.
Также декларацию можно подать онлайн — через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. В этом случае не нужно будет очно посещать налоговую службу и брать справку 2-НДФЛ у работодателя, потому что все сведения уже содержатся в личном кабинете. Максимальный срок проверки документов — три месяца.
В документах могут быть найдены ошибки, тогда в налоговом вычете будет отказано. Но их можно подать заново — с указанием при заполнении, что вы подаете корректирующую декларацию.
13
Как получить налоговый вычет за обучение через работодателя?
Проще сделать это через работодателя: тогда от вас потребуется только получить уведомление из налоговой о праве на вычет, всем остальным займется бухгалтерия.
Для этого нужно собрать пакет документов и подать их в ИФНС. На проверку бумаг уйдет около месяца. Далее уведомление относят в бухгалтерию на работе, после чего в течение определенного срока НДФЛ из зарплаты удерживаться не будет.
Заявление можно подать через сайт ФНС, если у вас есть личный кабинет. Для получения доступа к нему обращайтесь в налоговую. Также подойдут логин и пароль от сайта Госуслуг.
14
Документы для налогового вычета за обучение
Обычно пакет документов включает в себя:
-
Декларацию 3-НДФЛ за каждый год учебы.
Вся информация о ней есть на сайте ФНС. -
Справку 2-НДФЛ. Можно запросить на работе (или нескольких местах работы, если вы за время учебы успели сменить ее) или также получить на сайте ФНС.
-
Документы, подтверждающие родство (свидетельства о рождении, бумаги, подтверждающие опекунство, свидетельства о рождении брата или сестры) или документ, подтверждающий личность (паспорт).
-
Документы, показывающие расходы (платежные чеки, квитанции, платежные поручения).
-
Договор с учебным заведением.
-
Еще могут потребоваться, если соответствующей информации нет в договоре, реквизиты лицензии образовательного учреждения (их можно спросить в месте учебы), а также подтверждающая очную форму обучения справка.
Если плату за обучение повышали, понадобятся документы, подтверждающие повышение.
Вся информация о ней есть на сайте ФНС.
Обновлено 20.04.2023
Сколько стоит автошкола в Огайо?
Если вы планируете получить водительские права в Огайо, вам может быть интересно, сколько стоит автошкола в Огайо?
В конце концов, водительское удостоверение является обязательным требованием в Огайо для всех, кто не достиг 18 лет. Поэтому, если вы хотите получить лицензию, вам нужно понимать затраты.
В этом посте мы рассмотрим общие расходы на автошколы в Огайо, а также общие расходы, связанные с получением водительских прав в Огайо.
Стоимость обучения в классе
Первый шаг для получения водительских прав в штате Огайо — пройти 24 часа обучения в классе. По словам Мэри из BMV в Огайо, «учебный класс — это неправильное название, поскольку вы можете проводить эти часы онлайн».
Фактически, несколько одобренных BMV автошкол в Огайо предлагают этот курс онлайн.
Большинство автошкол в штате Огайо берут около 100 долларов за 24-часовой курс обучения, но иногда можно найти специальные предложения по обучению вождению менее чем за 50 долларов.
Стоимость получения временного водительского удостоверения
После завершения 24-часового курса обучения водителей штата Огайо вы сможете сдать письменный экзамен на получение водительского удостоверения в местном отделении BMV и подать заявление на получение удостоверения личности временного водительского удостоверения ( ТИПИК). Хотя этот шаг технически не является частью «автошколы», он сопряжен с затратами, о которых вам следует знать. При подаче заявления на получение TIPIC взимается плата за пакет временного разрешения в размере 23,50 долларов США.
Стоимость обучения вождению за рулем
В штате Огайо требуется восьмичасовое обучение вождению в одной из одобренных BMV автошкол в Огайо.
Эта инструкция часто делится на четыре двухчасовых урока или восемь одночасовых уроков.
Как вы понимаете, оплата обучения вождению может обойтись дорого, потому что вы должны платить за восемь часов работы профессионального инструктора по вождению. И автошколы должны оплачивать накладные расходы, такие как бензин, техническое обслуживание автомобиля и страхование, помимо времени инструктора.
Цены в разных автошколах Огайо различаются, но обычно вы можете найти восьмичасовой курс вождения примерно за 300–400 долларов.
Стоимость 50 часов практики вождения
Хотя технически это не является частью требования к водителю, вы должны знать, что вам нужно будет провести не менее 50 часов за рулем с лицензированным взрослым, прежде чем вы сможете получить свой собственный Огайо. водительское удостоверение. Пятьдесят часов вождения, естественно, сопряжены с расходами, такими как бензин и техническое обслуживание автомобиля.
Но есть и хорошие новости: расходы на вождение не обязательно должны быть дополнительными расходами. Просто отвезите вашего водителя-надзирателя в места, которые ему или ей уже нужны, вместо того, чтобы совершать дополнительные поездки. Выполнение поручений, поездки на встречи и обратно, поездки на выходные… вы даже можете взять машину на работу и в школу, если здания находятся достаточно близко, чтобы между ними можно было ходить пешком.
Стоимость получения водительского удостоверения
Так же, как и при оформлении вашего временного разрешения, взимается сбор за оформление водительского удостоверения штата Огайо. Эта плата зависит от вашего возраста. Шестнадцатилетние платят 25,75 долларов, и цена немного снижается для каждой возрастной группы, пока не достигнет 20,75 долларов для 20-летних. В возрасте 21 года и старше цена немного увеличивается до 24,50 долларов.
Оправданы ли водительские права штата Огайо?
Так сколько же стоит автошкола в Огайо? Сама автошкола будет стоить где-то 350-500 долларов.
Плата за обработку добавит к этой стоимости около 50 долларов. И пока вы планируете свои 50 часов практики вождения с учетом существующих привычек вождения вашего контролирующего водителя, вы не будете нести никаких дополнительных расходов на дополнительный бензин и техническое обслуживание автомобиля.
Стоит ли того эта общая стоимость в 400-550 долларов? Для большинства людей абсолютно да! В то время как несколько крупных городов Огайо предлагают надежные системы общественного транспорта, большая часть штата доступна только на машине. А наличие лицензии дает вам свободу добраться туда, куда вам нужно. Эта свобода будет иметь неоценимое значение, когда вы будете ходить в школу, устраиваться на работу и наслаждаться общественной жизнью.
Обучение, услуги и сборы — Автошкола Agganis
Удобное время работы и местонахождение
Программа Agganis предлагается в 7 удобных местах в районе Бостона.
У нас есть занятия в дневное и вечернее время, а также занятия в выходные дни, чтобы соответствовать расписанию вашего подростка.
Кроме того, мы предлагаем еженедельные услуги по проведению дорожных испытаний.
В качестве любезности для наших учеников и родителей мы отправляем по электронной почте подтверждение расписания занятий, каждого урока вождения и еженедельных дорожных экзаменов.
| СТРАХОВАЯ СКИДКА |
|---|
| Если вы пройдете нашу программу , вы получите 10% скидку на автострахование на три года. Экономия до 1000 долларов! |
| Нажмите здесь, чтобы узнать подробности. |
Способы оплаты
Наличные, чек, денежный перевод, MasterCard, American Express, Visa и Discover.
Полезная информация — регистрационные сборы
Эти сборы являются дополнительными и должны быть оплачены вами непосредственно в RMV.
| Плата за регистрацию | |
|---|---|
| Разрешение на обучение | $30,00 |
| Свидетельство об обучении вождению* (сертификат 15,00 долл.  США — обработка 20,00 долл. США) | 35,00 долл. США |
| Заявление на получение лицензии | $35,00 |
| Пятилетняя лицензия на изображение | $50,00 |
| *Свидетельство об обучении вождению оплачивается автошколой Agganis. Все сборы Agganis и MassDot могут быть изменены без предварительного уведомления. | |
RMV требует, чтобы вы завершили программу обучения водителей в течение двух лет. Если вы не пройдете всю программу за это время, вам придется пройти весь курс заново. *Взимается дополнительная плата.
Поставьте нам лайк на Facebook, чтобы получать самую свежую информацию о классах и дорожных испытаниях.
Зарегистрируйтесь онлайн сегодня!
$1089,00
Зарегистрироваться сейчас
| Все услуги | |
|---|---|
| Программа Drivers Ed *Цена пакета со скидкой* | 1089,00 $ |
30 академических часов, 12 часов обучения вождению и 6 часов наблюдения. * Класс и вождение должны быть завершены в нашей школе. | |
| Обучение только в классе | 590,00 $ |
| 30 часов аудиторной части | |
| Только уроки вождения | 929,00 $ |
| 12 часов обучения вождению и 6 часов наблюдения. | |
| Плата за родительский класс: Учащиеся, зачисленные в Agganis | $35,00 |
| Плата за родительский класс: Учащиеся, НЕ зарегистрированные в Agganis | 89,00 $ |
| Плата за аннулирование | 80,00 $ |
| Взимается с любого учащегося, пропустившего запланированный урок вождения и/или не уведомившего об отмене за двадцать четыре часа. | |
| Индивидуальные уроки вождения | 115,00 $ |
| 1-1/2 часа за рулем | |
| Частные уроки вождения | 150,00 $ |
| 1-1/2 часа за рулем, один на один | |
| Субботний дорожный экзамен (Студент Аганиса) Второй тест (ТОЛЬКО Студент Аганиса) | 149,00 $ 95,00 $ |
| Субботний экзамен по вождению (учащиеся, не являющиеся учениками Агганиса) *Если вы запланировали урок(и) — стоимость экзамена по вождению.  | |