Налоговый вычет за обучение в автошколе 2018: Налоговый вычет за автошколу. Как вернуть налог с автошколы — dvd-auto.ru — Штатные головные устройства c GPS навигацией

Содержание

«Могу ли я получить налоговый вычет за обучение в автошколе 2018 года в 2020 году, при том, что сейчас не работаю?» — Яндекс Кью

Налоговый вычет за обучение: как получить, документы, сколько

Тренды

Телеканал

Pro

Инвестиции

Мероприятия

РБК+

Новая экономика

Тренды

Недвижимость

Спорт

Стиль

Национальные проекты

Город

Крипто

Дискуссионный клуб

Исследования

Кредитные рейтинги

Франшизы

Газета

Спецпроекты СПб

Конференции СПб

Спецпроекты

Проверка контрагентов

РБК Библиотека

Подкасты

ESG-индекс

Политика

Экономика

Бизнес

Технологии и медиа

Финансы

РБК КомпанииРБК Life

РБК Тренды

Фото: Helloquence / Unsplash

Объясняем, сколько, как и кто может легально вернуть себе деньги на обучение из госбюджета

Сколько составляет налоговый вычет за обучение?

Налоговый вычет за обучение — это возврат части платы за образование, которая компенсируется государством в размере 13% от стоимости, но не более ₽50 тыс. при оплате родителями обучения ребенка и не более ₽120 тыс. при самостоятельной оплате или за обучение члена семьи. В 2023 году Госдума приняла закон об увеличении лимитов по сумме налогового вычета, если закон примут Совет Федерации и президент, то возместить можно будет до ₽110 тыс. за обучение/лечение ребенка и до ₽150 тыс. за себя или члена семьи. Это один из видов социальных налоговых вычетов. Их еще можно получить за лечение, покупку лекарств, занятия спортом и благотворительность. По российскому законодательству претендовать на него могут только резиденты РФ, выплачивающие НДФЛ. Срок давности для оформления возврата — три года.

Сколько раз можно получить налоговый вычет за обучение?

Получать его можно неоднократно, количество обращений не ограничивается.

За сколько лет можно получить налоговый вычет за обучение?

Срок давности для оформления возврата — три года, независимо от того, продолжается обучение или уже закончено. То есть, в текущем году вы можете получить вычет за 2020-2022 годы.

Когда подавать документы на налоговый вычет за обучение?

Для его получения важна именно дата платы за семестр. Важно: подать декларацию можно только в году, следующем за годом оплаты (в 2023 году можно подать за 2022 год и т.д.)

Мое обучение оплачивала бабушка. Может ли она получить вычет?

Социальный налоговый вычет может оформить тот, кто оплатил:

собственное обучение,
учебу своего ребенка (детей),
учебу опекаемого подопечного,
обучение брата или сестры.

По закону бабушки и дедушки, тети и дяди, даже официально работая и оплачивая учебу внуков и племянников, вычет не получат (если не являются официальными опекунами ребенка). Это же касается неработающих пенсионеров и безработных студентов, так как у них нет зарплаты и налоговых отчислений с нее. Претендовать на компенсацию они могут только в том случае, если получают иной доход, облагаемый налогом в 13%, к примеру, от сдачи жилья в аренду.

На возмещение не могут претендовать и ИП, которые платят налоги по упрощенной схеме. То же касается тех, кто оплатил учебу за счет работодателя или материнского капитала.

Есть ли особенности получения вычета за обучение?

При расчете размера этой социальной льготы существует верхний предел ежегодных трат на оплату собственного обучения — сейчас это ₽120 тыс. в год, следовательно, максимальная сумма, которую вам может вернуть государство — ₽15,6 тыс. Но в 2023 году лимит могут поднять до ₽150 тыс, тогда максимально вам смогут вернуть ₽19,5 тыс. Форма может быть любая: вечерняя, дневная, заочная. Это может быть высшее, среднее, дополнительное образование, автошкола, краткосрочные курсы и т.д. Вычет можно получить, даже обучаясь за границей. Главное, чтобы у заведения была лицензия. Если вы учитесь у юрлица или ИП, у которых образовательные услуги только одно из направлений деятельности, вы также вправе рассчитывать на вычет.

Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе?

Да. Это может быть высшее, среднее, дополнительное образование, автошкола, краткосрочные курсы и т.д. Вычет можно получить, даже обучаясь за границей. Главное, чтобы у заведения была лицензия. Если вы учитесь у юрлица или ИП, у которых образовательные услуги только одно из направлений деятельности, вы также вправе рассчитывать на вычет.

Что нужно знать, чтобы получить налоговый вычет за обучение детей, братьев и сестер?

Сумма расходов на обучение своего или опекаемого ребенка также лимитирована и составляет ₽50 тыс. в год. Таким образом, сумма возврата не превысит ₽6,5 тыс. Согласно Налоговому кодексу, даже если за школу или вуз платят оба родителя, порог остается неизменным. Верхний предел трат на учебу брата и сестры выше и составляет ₽120 тыс. в год, как и в случае со своим обучением. В 2023 году лимиты могут повыситься. Но возврат возможен, только если это была очная форма и до достижения 24-летнего возраста.

Возврат 13% можно получить как за школу, так и за университет, учебные курсы, детский сад и т.

д. (причем, не обязательно государственные). Также два года действует норма, по которой можно получить налоговый вычет на занятия ребенка у репетитора (если он работает официально).

Важно: договор оплаты и сами платежные документы лучше всего оформлять на одного из родителей (на кого конкретно — неважно), тогда проблем с компенсацией средств не будет.

Что делать, если не все документы были оформлены на родителя?

Есть несколько распространенных сценариев и вариантов действий:

Договор на образовательные услуги оформлен на ребенка, а плательщиком является кто-то из родителей. В этом случае для получения вычета нужно иметь при себе подтверждающие платежные квитанции, чеки, оформленные на имя родителя.
Договор оформлен на родителя, а в «платежке» указано имя ребенка. Это более проблематичный вариант. Минфин в этом случае выступает против получения вычета. Но иногда может помочь доверенность на внесение средств ребенком от имени родителя.
Все документы оформлены на ребенка. В этом случае получить вычет может только он сам.
Плату за обучение вносит и родитель, и ребенок. Тогда право на получение вычета имеют оба, но получить может кто-то один на выбор.

Договор оформлен на одного из родителей, а получить вычет планирует второй. Это возможно, так как средства, нажитые ими во время брака, являются совместной собственностью. Для оформления к остальным документам нужно будет приложить свидетельство о браке.

А можно оформить налоговый вычет за образование жены или мужа?

Формально нет, но его все же можно получить. Допустим, жена начала изучать английский язык, а курсы оплатил ее муж. Супруги в Налоговом кодексе не упоминаются, значит теоретически претендовать на возврат средств не могут. Но оформить вычет может жена за свое обучение, несмотря на то, что в платежных документах указан муж, потому что их деньги — это совместно нажитое имущество.

Как получить налоговый вычет за обучение?

Это можно сделать через налоговую (на следующий после оплаты год или за 3 предшествующих года, то есть в 2023 году можно получить вычет за 2020-2022 годы) или через работодателя (за текущий год).

Как получить налоговый вычет за обучение через ФНС?

Для обращения в налоговую инспекцию нужно:

Подготовить необходимые документы (см. пункт 14) и заполнить декларацию
Отнести все в налоговую по месту жительства.

Также декларацию можно подать онлайн — через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. В этом случае не нужно будет очно посещать налоговую службу и брать справку 2-НДФЛ у работодателя, потому что все сведения уже содержатся в личном кабинете. Максимальный срок проверки документов — три месяца. Если ответ положительный, средства перечислят еще в течение месяца на указанный расчетный счет.

В документах могут быть найдены ошибки, тогда в налоговом вычете будет отказано. Но их можно подать заново — с указанием при заполнении, что вы подаете корректирующую декларацию.

Как получить налоговый вычет за обучение через работодателя?

Проще сделать это через работодателя: тогда от вас потребуется только получить уведомление из налоговой о праве на вычет, всем остальным займется бухгалтерия.

Для этого нужно собрать пакет документов и подать их в ИФНС. На проверку бумаг уйдет около месяца. Далее уведомление относят в бухгалтерию на работе, после чего в течение определенного срока НДФЛ из зарплаты удерживаться не будет.

Заявление можно подать через сайт ФНС, если у вас есть личный кабинет. Для получения доступа к нему обращайтесь в налоговую. Также подойдут логин и пароль от сайта Госуслуг.

Документы для налогового вычета за обучение

Обычно пакет документов включает в себя:

Декларацию 3-НДФЛ за каждый год учебы. Вся информация о ней есть на сайте ФНС.
Справку 2-НДФЛ. Можно запросить на работе (или нескольких местах работы, если вы за время учебы успели сменить ее) или также получить на сайте ФНС.
Документы, подтверждающие родство (свидетельства о рождении, бумаги, подтверждающие опекунство, свидетельства о рождении брата или сестры) или документ, подтверждающий личность (паспорт).
Документы, показывающие расходы (платежные чеки, квитанции, платежные поручения).
Договор с учебным заведением.
Еще могут потребоваться, если соответствующей информации нет в договоре, реквизиты лицензии образовательного учреждения (их можно спросить в месте учебы), а также подтверждающая очную форму обучения справка. Если плату за обучение повышали, понадобятся документы, подтверждающие повышение.

Обновлено 20.04.2023

Какие расходы на обучение в колледже не облагаются налогом

Колледж – это дорогое удовольствие. К счастью, некоторые расходы на образование можно использовать для получения налогового кредита или вычета. Знайте, какие расходы учитываются и какую документацию вам необходимо хранить, чтобы максимизировать свои налоговые вычеты и кредиты.

Есть другие вопросы по налоговым декларациям учащихся? Обязательно ознакомьтесь с нашим Справочником по налогам для студентов колледжей и узнайте о студенческих формах, которые можно заполнить бесплатно.

Какие расходы на обучение в колледже не подлежат налогообложению?

Учитывая налоговые изменения в последние годы, важно проверить, какие расходы на обучение в колледже вычитаются из налогооблагаемой базы или позволяют вам получить зачет, а какие расходы больше не соответствуют требованиям. Ознакомьтесь со списком ниже.

Плата за обучение и сборы больше не облагаются налогом после 2020 года. Вычет за обучение и сборы является корректировкой дохода, если вы понесли квалифицированные расходы на образование для себя, своего супруга или иждивенца. Такие расходы должны быть необходимы для зачисления или посещения подходящего учебного заведения. Вычет составлял 100% расходов на квалифицированное высшее образование с максимальной суммой 4000, 2000 или 0 долларов США, в зависимости от суммы вашего измененного AGI и статуса подачи. Поэтапный отказ от этого вычета начался с 65 000 долларов США (130 000 долларов США для MFJ) на 2020 год. До 2021 года вы обычно могли претендовать на вычет за обучение и связанные с ним расходы, если вы оплачивали соответствующие расходы на образование для высшего образования, оплачивали расходы на образование для правомочного студента и подходящим студентом были вы, ваш супруг или ваш иждивенец.

Расходы на образование, связанные с работой, ранее вычитались из налогооблагаемого дохода, но этот вычет недоступен для сотрудников в 2018–2025 годах из-за изменений в постатейных вычетах в связи с налоговой реформой. До внесения этого изменения вы могли воспользоваться вычетом, если образование требовалось вашим работодателем или по закону. Однако, если вы работаете не по найму, вы можете вычесть расходы на образование. Образование должно повышать или улучшать навыки, связанные с вашей профессией или бизнесом, или должно требоваться по закону.

Проценты по студенческому кредиту по-прежнему не облагаются налогом. Этот вычет расходов на обучение в колледже позволяет вам уменьшить налогооблагаемый доход на сумму до 2 500 долларов США за проценты, выплаченные квалифицированным студентам в течение года. В этом случае квалифицированный означает, что кредит был только для расходов на образование, а не для других видов расходов. В требованиях указано, что студент должен быть налогоплательщиком, супругом или иждивенцем. Студент должен быть зачислен как минимум на полставки в соответствующее учебное заведение, и программа должна привести к получению степени, сертификата или другого признанного документа. Кроме того, кредит не может быть от связанного лица или плана квалифицированного работодателя. Найдите дополнительные критерии вычета процентов по студенческому кредиту.

Что считается квалифицированным расходом на образование?

При подаче заявки на получение кредита, такого как American Opportunity Credit или Lifetime Learning Credit, учитываются только определенные виды расходов на образование. Плата за обучение и сборы обычно считаются расходами на квалифицированное образование, но детали могут отличаться от этих расходов.

American Opportunity Credit – Помимо платы за обучение и сборов, вы можете включить расходы на книги, расходные материалы и оборудование (включая компьютеры, если это требуется в качестве условия зачисления), даже если они не оплачиваются школой.
Пожизненный кредит на обучение – Включенный в стоимость обучения и сборов, вы можете подсчитать расходы на связанные с курсом книги, расходные материалы и оборудование (включая компьютеры), необходимые для оплаты образовательному учреждению. Обратите внимание, что, хотя вычеты за обучение и сборы больше не доступны, начиная с 2021 года пределы дохода для кредита на обучение в течение всей жизни были увеличены, поэтому кредит теперь доступен для большего количества студентов.

Что не считается квалифицированными расходами?

Как правило, расходы на страхование, медицинские расходы, транспорт и расходы на проживание не относятся к расходам школы для кредита на образование. Точно так же некредитные курсы не являются квалифицированными расходами на образование, если они не являются частью программы на получение степени.

Для получения дополнительной информации о правах и требованиях для получения этих пособий ознакомьтесь с нашей статьей о налоговых льготах на образование. Для получения подробной информации о сберегательных счетах колледжа и квалифицированных расходах ознакомьтесь с нашей информацией о сбережениях для колледжа и уменьшении вашего налогового счета.

Напоминание: сохраняйте документацию!

Школы предоставят (по почте или через электронный портал) учащемуся Форму 1098-T, в которой будут отражены суммы за обучение и сборы, которые школа получает в качестве оплаты. Вы также можете использовать квитанции об оплате или любые другие отчеты, подтверждающие оплату расходов на квалифицированное образование.

Нужна помощь в определении подлежащих вычету расходов на обучение в колледже?

Если вам нужна помощь в определении того, что вы можете вычесть, или вашего права на получение пособий, связанных с образованием, мы можем помочь. Наши знающие налоговые профессионалы являются экспертами в раскрытии всех кредитов и вычетов, доступных для вас.

Назначьте встречу сегодня, чтобы поговорить с одним из наших специалистов по налогам.

Налоговая помощь: 5 фактов, которые нужно знать о списаниях за вождение в 2019 году

Возможно, вы думаете о покупке или аренде нового автомобиля на 2019 год. Или вы можете водить свой новый или уже существующий автомобиль или грузовик для работы или других целей. Вот 5 вещей, которые нужно знать о налоговых правилах, влияющих на эти действия.

1. Командировочное вождение может облагаться или не облагаться вычетом

Это зависит от того, являетесь ли вы сотрудником. Если вы являетесь наемным работником, вы не можете вычитать свое служебное вождение из-за приостановки различных постатейных вычетов с учетом минимального уровня 2% от скорректированного валового дохода. Если вы работаете не по найму, вы можете вычесть расходы на служебное вождение, суммируя свои фактические расходы или используя стандартную норму пробега IRS. На 2019 год, этот показатель составляет 58 центов за милю (на 3,5 цента выше, чем в 2018 году).

Примечание: Если вы используете стандартную норму пробега IRS, вы должны уменьшить базовую стоимость вашего автомобиля (используемую для определения прибыли или убытка при его реализации) по ставке 26 центов за милю, пройденную в 2019 году (базовая скидка составляет 25 центов за милю в 2018 и 2017 годах).

2. Вождение по медицинским показаниям подлежит вычету для инвентаризаторов. терапии) в качестве медицинских расходов. На 2019 год, установленная IRS стандартная ставка пробега для этой цели составляет 20 центов за милю, что на пенни больше, чем в 2018 году. Однако в 2019 году ваши наличные медицинские расходы будут вычитаться только в том случае, если они превышают ваш скорректированный валовой доход (AGI), если только Конгресс не продлит до 2019 г. пороговое значение в 7,5% от AGI, применяемое в 2018 г. вы переезжаете из-за смены места работы или бизнеса, вы не можете вычесть стоимость. Только военнослужащие, находящиеся на действительной военной службе, которые перемещаются в соответствии с военным приказом и в связи с постоянной сменой места службы, могут вычесть свои расходы на переезд. Курс вождения для них в 2019 годусоставляет 20 центов за милю.

4. Вождение в благотворительных целях по-прежнему подлежит вычету. не корректируется ежегодно IRS). Таким образом, если вы добровольно участвуете в программе «Еда на колесах», вы можете вычесть 14 центов за пробег в 2019 году.

5. Покупка электромобиля может дать или не дать вам налоговый кредит

Обычно вы можете получить налоговую скидку при покупке автомобиля с электроприводом на сумму до 7500 долларов США.