С 2021 года вступают в силу новые правила налогообложения транспортных средств | ФНС России
Дата публикации: 29.12.2020 09:30
С 2021 года для налогоплательщиков-организаций введены единые сроки уплаты транспортного налога и авансовых платежей по нему. Так, налог подлежит уплате не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом, а авансовые платежи по нему, если они введены законом субъекта РФ, — не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом.
Также за налоговый период 2020 года и последующие периоды отменяется обязанность представлять в налоговый орган декларацию по транспортному налогу. Это решение снижает издержки бизнеса по подготовке налоговой отчетности и сокращает процесс выявления недоимки.
Для обеспечения полноты уплаты налога организациям со следующего года будут направляться сообщения об исчисленных налоговыми органами суммах транспортного налога. Они составляются на основе имеющейся у налогового органа информации, в том числе полученной из госорганов, регистрирующих транспортные средства, а также сведений о заявленных компанией налоговых льготах. Такие сообщения направляются в следующие сроки:
- не позднее шести месяцев со дня истечения установленного срока уплаты налога за истекший налоговый период;
- не позднее двух месяцев со дня получения налоговым органом информации, влекущей перерасчет налога за предыдущие налоговые периоды;
- не позднее одного месяца со дня получения налоговым органом сведений из ЕГРЮЛ о том, что организация находится в процессе ликвидации.
Сообщение отправляется по ТКС или через личный кабинет налогоплательщика, а если передать этими способами невозможно — направляется по почте заказным письмом или вручается руководителю или представителю организации лично под расписку.
Для налогоплательщиков-физических лиц с 2021 года заработает поправка, внесенная в п. 2 ст. 52 НК РФ. Теперь налоговые органы учитывают все имеющиеся у гражданина на дату формирования налогового уведомления суммы излишне уплаченных имущественных налогов, НДФЛ и пеней по ним, если до наступления даты формирования налогового уведомления налоговый орган не получил заявление о зачете или возврате сумм излишне уплаченного налога. Тем самым обеспечен «сквозной» межналоговый учет переплаты в пользу физического лица за все периоды её возникновения.
С 1 июля 2021 года будет действовать норма о том, что перерасчет транспортного налога не проводится, если он влечет увеличение ранее уплаченной суммы налога по налоговому уведомлению. Эта норма направлена на соблюдение законных интересов добросовестных налогоплательщиков, своевременно оплативших налоговое уведомление. Аналогичное условие применяется с 2019 года в отношении перерасчета по земельному налогу и налогу на имущество физических лиц.
Со следующего года действует и новый порядок исчисления налога в отношении транспортного средства, прекратившего существование в связи с его гибелью или уничтожением. По общему правилу, налог исчисляется на основании сведений, которые представляются в ФНС России органами, ведущими государственную регистрацию транспортных средств. Теперь из него сделано исключение для прекративших свое существование объектов: исчисление налога по ним прекращается с первого числа месяца их гибели или уничтожения на основании заявления, представленного гражданином в налоговый орган.
Чтобы не платить транспортный налог за угнанный автомобиль, справку из МВД нужно представлять ежегодно | ФНС России
Дата публикации: 15.10.2015 15:10 (архив)
ФНС России в письме от 30.09.2015 № БС-3-11/3660@ напомнила об освобождении от уплаты транспортного налога в отношении угнанного транспортного средства, находящегося в розыске.
В соответствии с нормами Налогового кодекса РФ (далее — Кодекс) установлено, что сумма транспортного налога, подлежащая уплате налогоплательщиками, являющимися физическими лицами, исчисляется налоговыми органами на основании сведений, которые представляются в налоговые органы органами, осуществляющими государственную регистрацию транспортных средств на территории РФ.
Статьей 357 Кодекса установлено, что плательщиками транспортного налога признаются лица, на которых в соответствии с законодательством РФ зарегистрированы транспортные средства, признаваемые объектом налогообложения в соответствии со статьей 358 Кодекса.
Объектом налогообложения по транспортному налогу не являются транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом.
Документы, подтверждающие факт угона (кражи) транспортного средства, выдаются органами МВД России, осуществляющими работу по расследованию и раскрытию преступлений, в том числе угонов (краж) транспортных средств.
Таким образом, при представлении в налоговый орган подлинника указанной справки, подтверждающей факт угона (кражи) транспортного средства, транспортное средство, находящееся в розыске, не рассматривается как объект налогообложения.
На основании изложенного налоговые органы вправе не исчислять налогоплательщику транспортный налог за транспортное средство, находящееся в розыске, при условии представления налогоплательщиком (гражданином) в налоговый орган подлинника документа, подтверждающего факт угона (кражи) автомобиля, полученного в соответствующем органе, осуществляющем расследование преступления, связанного с угоном (кражей) данного транспортного средства.
В случае если налогоплательщик представит не подлинник, а копию справки об угоне зарегистрированного на него транспортного средства, выданную соответствующим подразделением МВД России, то налоговый орган в целях подтверждения обоснованности освобождения этого транспортного средства от обложения транспортным налогом должен направить в указанное подразделение запрос о подтверждении факта его угона.
Следует иметь в виду, что угнанное транспортное средство не является объектом налогообложения по транспортному налогу только в период его розыска.
В том случае, если от налогоплательщика выданной органами МВД России справки, подтверждающей факт угона (кражи) зарегистрированного на него транспортного средства, в налоговый орган не поступало, у последнего отсутствуют законные основания для неначисления по этому транспортному средству транспортного налога.
Кроме того, согласно пункту 5 Правил регистрации автомототранспортных средств и прицепов к ним в Государственной инспекции безопасности дорожного движения Министерства внутренних дел Российской Федерации, утвержденных Приказом МВД России от 24.11.2008 № 1001 «О порядке регистрации транспортных средств», в отношении утраченных транспортных средств, либо транспортных средств, находящихся в розыске, регистрация может быть прекращена по заявлению их собственников (владельцев). Указанное относится и к сведениям о факте нахождения транспортного средства в розыске.
До снятия угнанного транспортного средства с учета по вышеуказанным основаниям налогоплательщик в целях освобождения этого транспортного средства от налогообложения должен ежегодно подтверждать факт нахождения угнанного транспортного средства в розыске.
В каких случаях можно не платить налог на авто фирм
15 простых напоминаний о НЛАП, вы можете его не платить в следующих случаях:
#1
за оперативные транспортные средства (или транспортное средство, зарегистрированное в качестве оперативного транспортного средства)
#2
за транспортные средства, находящиеся в собственности или распоряжении доверенного лица производителя транспортного средства, используемые в качестве демонстрационного транспортного средства, и которые коммерсант или зарубежный филиал коммерсанта задекларировал в государственном реестре водителей (регистр)
#3
за транспортные средства, находящиеся в собственности или распоряжении (до одного года), которые предусмотрены для сдачи в аренду, и которые коммерсант или филиал зарубежного коммерсанта задекларировал в реестре, если услуги сдачи транспортных средств в аренду вместе с торговлей транспортными средствами составляют не менее 90% общего оборота коммерсанта или филиала зарубежного коммерсанта
#4
за транспортное средство, которое налогоплательщик использует только и единственно для нужд своей хозяйственной деятельности
#5
налогоплательщик, если он обрабатывает сельскохозяйственную землю, находящуюся в собственности, самостоятельном пользовании или аренде, и 1 января очередного года утверждён к получению единого платежа на площадь в Службе поддержки села, с соблюдением следующих условий:
если в собственности или распоряжении этого налогоплательщика зарегистрировано одно легковое транспортное средство, то налог за это одно транспортное средство не платится, если доходы налогоплательщика от сельскохозяйственного производства в последнем поданном годовом отчёте компании или последней поданной годовой декларации о доходах составили как минимум 5000 евро (не считая полученную от государства и Европейского Союза (ЕС) поддержку на развитие сельского хозяйства и села),
#6
за время, когда транспортное средство не находилось в распоряжении налогоплательщика в результате преступного деяния, что подтверждается документами, выданными руководителем процесса или иностранным компетентным учреждением, или информацией о транспортном средстве в реестре
#7
за то время, когда транспортное средство было заложено в случаях, предусмотренных нормативно-правовыми актами, и его использование в дорожном движении было запрещено
#8
за то время, когда транспортное средство было снято с учёта для отчуждения в Латвии или для вывоза из Латвии, или регистрация транспортного средства была приостановлена на время без сдачи номерных знаков
#9
за транспортное средство, зарегистрированное в статусе исторического автомобиля
Освобождение не применяется к транспортному средству, которое в разделе «примечания» регистрационного удостоверения имеет отметку «старый автомобиль». При этом, историческими признаются автомобили возрастом как минимум 30 лет, тщательно сохраняемые и не используемые в качестве повседневного транспортного средства.
#10
за легковое транспортное средство, которое является спортивным и зарегистрировано в качестве спортивного транспортного средства (в разделе «примечания» регистрационного удостоверения есть отметка «спортивное»)
#11
за то время, когда зарегистрированное в Латвии транспортное средство было вывезено из Латвии и зарегистрировано за рубежом.
Тот факт, что транспортное средство было зарегистрировано за рубежом, подтверждается информацией из реестра соответствующего зарубежного государства (если в CSDD обеспечен автоматизированный доступ к соответствующему реестру) или документом, выданным реестром транспортных средств соответствующего государства
#12
за транспортное средство, которое администратор неплатёжеспособности их собственника снимает с учёта для отчуждения в Латвии или для вывоза из Латвии, или транспортное средство, регистрацию которого временно приостановлена со сдачей номерных знаков
#13
за транспортное средство, которое используется на основании договора аренды, заключенного с физическим лицом, за которое с этого физического лица, при уплате арендной платы за транспортное средство удерживается подоходный налог с населения в порядке, предусмотренном законом «О подоходном налоге с населения» (закон о ПНН)
#14
за транспортное средство, которое используется на основании договора аренды, заключенного с физическим лицом, ведущим хозяйственную деятельность и зарегистрированном в СГД, которое самостоятельно в резюмирующем порядке рассчитывает и платит подоходный налог с населения с арендной платы за транспортное средство в порядке, установленном законом о ПНН
#15
Налогоплательщик имеет право один раз в период таксации менять порядок применения налога – декларировать освобождение от него или то, что он больше не будет применять освобождение от уплаты налога
P.S. Это что касается автомобильного налога. В следующий раз узнаете о том, как в работе с покупателями не допустить ситуации, когда долг становится невозвратным и превращается в объект налогообложения подоходным налогом с предприятий.
Налог на эксплуатацию транспортного средства
1. На мотоцикл, трицикл и квадрцикл:
18 EUR – до 500 см3;
36 EUR – от 501 до 1000 см3;
54 EUR – от 1001 до 1500 см3;
72 EUR – более 1500 см3;
36 EUR – прочие мотоциклы, трициклы и квадрциклы.
2. Налог на эксплуатацию транспортного средства для следующих автомобилей:
2.1. который первый раз зарегистрирован после 31 декабря 2020 года, рассчитывается путем применения ставки в зависимости от количества выбросов углекислого газа (CO2) от автомобиля в граммах (г) на километр (км) в соответствии с международной согласованной процедурой тестирования легковых автомобилей:
0 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) до 50 г на один км;
9 EUR — для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 51 г до 95 г на один км;
36 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 96 г до 115 г на один км;
66 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 116 г до 130 г на один км;
90 EUR – для автомобилей с количеством выбросов
углекислого газа (CO2) от 131 г до 155 г на один км;
114 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 156 г до 175 г на один км;
132 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 176 г до 200 г на один км;
168 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 201 г до 225 г на один км;
204 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 226 г до 250 г на один км;
258 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 251 г до 275 г на один км;
318 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 276 г до 300 г на один км;
426 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 301 г до 350 г на один км;
582 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 351 г до 400 г на один км;
756 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 401 г на один км.
2. Налог на эксплуатацию транспортного средства для следующих автомобилей:
2.2. за легковой автомобиль, который первый раз зарегистрирован после 31 декабря 2008 года, или грузовой автомобиль с полной массой до 3500 кг, который первый раз
зарегистрирован после 31 декабря 2011 года, рассчитывается путем применения ставки в зависимости от количества выбросов углекислого газа (CO2) от автомобиля в граммах (г) на километр (км) в соответствии с Европейским метод нового ездового цикла:
0 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) до 50 г на один км;
12 EUR — для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 51 г до 95 г на один км;
48 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 96 г до 115 г на один км;
84 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 116 г до 130 г на один км;
120 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 131 г до 155 г на один км;
144 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 156 г до 175 г на один км;
168 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 176 г до 200 г на один км;
216 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 201 г до 225 г на один км;
264 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 226 г до 250 г на один км;
336 EUR – для автомобилей с количеством выбросов
углекислого газа (CO2) от 251 г до 275 г на один км;
408 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 276 г до 300 г на один км;
552 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 301 г до 350 г на один км;
756 EUR – для автомобилей с количеством выбросов углекислого газа (CO2) от 351 г на один км.
2.3. в дополнении к упомянутой в пункте 2.1. и 2.2. ставке налога дополнительно 300 EUR для легковых автомобилей, для которых объем двигателя превышает 3500 см3.
3. Который оборудован двигателем внутреннего сгорания или по своей конструкции оборудован двигателем внутреннего сгорания и как механическую приводящую силу использует энергию из хранящейся в транспортном средстве электроэнергии или устройства хранения приводящей силы и который первый раз зарегистрирован после 1 января 2005 года, а также о котором в регистрационном удостоверении транспортного средства есть информация о полной массе, объеме двигателя и максимальной мощности двигателя, налог рассчитывается путем суммирования налоговых ставок в соответствии с полной массой, объемом двигателя и максимальной мощности автомобиля в следующем размере:
за полную массу в килограммах (кг):
15 EUR – до 1500 кг;
32 EUR – от 1501 кг до 1800 кг;
55 EUR – от 1801 кг до 2100 кг;
70 EUR – от 2101 кг до 2600 кг;
84 EUR – от 2601 кг до 3000 кг;
97 EUR – от 3001 кг до 3500 кг;
110 EUR – более 3500 кг.
за объем двигателя (см3):
9 EUR – до 1500 см3;
23 EUR – от 1501 до 2000 см3;
37 EUR – от 2001 до 2500 см3;
55 EUR – от 2501 до 3000 см3;
91 EUR – от 3001 до 3500 см3;
160 EUR – от 3501 до 4000 см3;
228 EUR – от 4001 до 5000 см3;
297 EUR – более 5000 см3.
за максимальную мощность двигателя в киловаттах (кВт):
9 EUR – до 55 кВт;
23 EUR – от 56 кВт до 92 кВт;
37 EUR – от 93 кВт до 129 кВт;
55 EUR – от 130 кВт до 166 кВт;
91 EUR – от 167 кВт до 203 кВт;
160 EUR – от 204 кВт до 240 кВт;
228 EUR – от 241 кВт до 300 кВт;
297 EUR – более 300 кВт.
4. За остальные легковые автомобили, не указанные в пункте 2 и 3, платится в соответствии с их полной массой в следующем размере:
38 EUR – до 1500 кг;
81 EUR – от 1501 кг до 1800 кг;
137 EUR – от 1801 кг до 2100 кг;
5. За автобус в соответствии с его полной массой или полной массой и уровнем выбросов двигателя:
18 EUR – до 1500 кг;
36 EUR – от 1501 кг до 1800 кг;
66 EUR – от 1801 кг до 2100 кг;
78 EUR – от 2101 кг до 2600 кг;
102 EUR – от 2601 кг до 3500 кг;
от 3501 кг до 12 000 кг:
a) 252 EUR — EURO 0, EURO I, EURO II ,
b) 180 EUR — EURO III, EURO IV,
c) 120 EUR — EURO V,
d) 96 EUR — EURO VI и менее загрязняющий;
более 12 000 кг:
a) 300 EUR — EURO 0, EURO I, EURO II,
b) 210 EUR — EURO III, EURO IV,
c) 156 EUR — EURO V,
d) 120 EUR — EURO VI и менее загрязняющий.
6. За грузовые автомобили с полной массой от 3501 кг до 12 000 кг платится в соответствии с уровнем выбросов двигателя:
432 EUR — EURO 0, EURO I, EURO II;
300 EUR — EURO III, EURO IV;
192 EUR — EURO V;
144 EUR — EURO VI и менее загрязняющий.
7. За грузовые автомобили с полной массой более 12 000 кг (за исключением седельных тягачей) платится в зависимости от количества осей и уровня выбросов двигателя согласно приложению №1 Закона о налоге на эксплуатацию транспортных средств и легковых транспортных средствах предприятий.
За седельные тягачи платится в зависимости от количества осей и уровня выбросов двигателя согласно приложению №4 Закона о налоге на эксплуатацию транспортных средств и легковых транспортных средствах предприятий.
За двухосные, трехосные и многоосные прицепы платится в зависимости от количества осей, полной массы и полной массы, количества осей и вида подвески (пневматическая или механическая подвеска) тягача согласно приложению №2 Закона о налоге на эксплуатацию транспортных средств и легковых транспортных средствах предприятий.
60 EUR — за одноосные прицепы и одноосные полуприцепы.
За двухосные, трехосные и многоосные полуприцепы платится в зависимости от количества осей, полной массы и собственной массы, количества осей и вида подвески (пневматическая или механическая подвеска) тягача согласно приложению №3 закона о налоге на эксплуатацию транспортных средств и легковых транспортных средствах предприятий.
Как оплатить транспортный налог через Сбербанк онлайн
Владельцы транспортных средств, которые одновременно являются клиентами Сбербанка, имеют действующую банковскую карту и доступ в интернет, могут оплачивать налоги и сборы дистанционно через Сбербанк Онлайн.
Содержание
Скрыть- Подробнее про транспортный налог
- Инструкция по оплате транспортного налога через Сбербанк Онлайн
- Оплата через госуслуги
- Другие способы оплаты в Сбербанке
- Комиссии и ограничения
- Правила безопасности при осуществлении платежей
Подробнее про транспортный налог
Транспортный налог – это обязательный платеж, который ежегодно должны оплачивать владельцы самоходных машин и механизмов. Платеж безвозмездный. Ставки налога устанавливают региональные законодательные органы в пределах, предусмотренных налоговым кодексом РФ. Таким образом, для разных регионов России ставки, льготы и сроки уплаты транспортного налога могут отличаться.
Объектом налогообложения считаются зарегистрированные автомобили, автобусы, мотоциклы, другие самоходные машины и механизмы на гусеничном и пневматическом ходу, воздушные и водные транспортные средства.
Плательщик налога – человек, на которого зарегистрировано транспортное средство. Фактическое использование ТС роли не играет. Если автомобилем не пользуются, но с учета он не снят, платить налог необходимо.
Основанием для уплаты транспортного налога является налоговое уведомление. Документ отправляется по почте заказным письмом не позднее 30 суток до даты уплаты налога.
Инструкция по оплате транспортного налога через Сбербанк Онлайн
Для оплаты транспортного налога через Сбербанк Онлайн необходимо авторизоваться в личном кабинете, иметь остаток на счете, достаточный для уплаты суммы налога и налоговое уведомление с реквизитами и деталями платежа. Далее следуйте пошаговой инструкции.
- В меню главной страницы кабинета выберите вкладку «Переводы и платежи».
- В разделе «ГИБДД, налоги, пошлины, бюджетные платежи» выберите раздел «Федеральная налоговая служба».
- Кликните на раздел «Поиск и оплата налогов ФНС».
- Поскольку вы имеете на руках налоговое уведомление, выберите услугу «Оплата налогов по индексу документа», укажите карту, с которой будут списаны деньги, и введите индекс. Тем, кто не знает, где располагается индекс, стоит воспользоваться подсказкой. Образец квитанции открывается при нажатии ссылки «Открыть» под строкой, куда необходимо вписать индекс документа. Нажмите «Продолжить».
- В открывшемся окне необходимо проверить правильность введенных реквизитов. Нажать кнопку «Продолжить», если информация введена корректно, или кнопку «Отмена», если необходимо изменить какую-либо информацию.
- Далее последует стандартная для Сбербанка процедура подтверждения платежа через смс-код. При успешном исполнении операции на экране появится печать с надписью «Исполнено».
- Чек можно распечатать сразу же или в любое другое время, выбрав в меню раздел «История операций Сбербанк Онлайн». Распечатанный чек приравнивается к чеку, выданному в банке.
Оплата через госуслуги
Транспортный налог можно оплатить через портал Gosuslugi.ru – площадка для осуществления административных платежей в федеральный и местный бюджет. Чтобы воспользоваться услугами портала необходимо пройти стандартную процедуру регистрации, а также подтвердить личность путем создания подтвержденной учетной записи. Для этого придется воспользоваться одним из способов:
- обратиться в Центр обслуживания, перечень которых можно найти на этом же сайте
- запросить код по почте
- воспользоваться электронной подписью или УЭК (универсальная электронная карта)
Далее выполните несложные шаги.
- На главной странице портала выберите вкладку «Органы власти».
- В нижней части экрана открывшейся страницы найдите Федеральную налоговою службу. На этой странице выберите вкладку «Услуги» и кликните на первой из них «Бесплатное информирование…».
- Здесь нажмите кнопку «Получить услугу». Такая же кнопка имеется в нижней части страницы.
- Если до этого вы зарегистрировались на портале, вам откроется информация о задолженности перед бюджетом.
- Узнав размер задолженности, вы можете оплатить налог через личный кабинет Сбербанк Онлайн, а также воспользовавшись порталом nalog.ru или порталом Оплата госуслуг.
Другие способы оплаты в Сбербанке
Держатели банковских карт Сбербанка, которые по каким-то причинам не имеют доступа к системе банкинга Сбербанк Онлайн, могут оплатить транспортный налог через терминал самообслуживания. Терминалы Сбербанка отличаются простым и понятным интерфейсом. Следуя подсказкам на экране можно легко справиться с задачей.
Вам необходимо:
- Вставить карту в щель для приема карт и ввести ПИН-код, чтобы система идентифицировала вас.
- Выбрать вкладку «Платежи в вашем регионе», «Поиск получателя перевода», «Поиск по ИНН». Ввести код и нажать «Продолжить».
- В строке с получателем выберите «По квитанции с сайта ФНС», введите номер квитанции. Проверьте информацию о сумме налога и подтвердите готовность оплатить налог.
- Если платите безналичным путем, деньги спишутся с карты. При оплате наличными, активируется отверстие для приема купюр. Необходимо вставить сумму, равную сумме платежа или чуть больше. Сдачу терминал не дает, но ее можно направить на пополнение счета мобильного телефона.
Комиссии и ограничения
При оплате налогов комиссия не взимается. Это правило распространяется на все способы оплаты налогов через Сбербанк, поскольку является требованием законодательства. По закону РФ оплата всех государственных налогов производится бесплатно.
Правила безопасности при осуществлении платежей
Финансовые операции с банковской картой, совершенные через интернет и терминалы самообслуживания, безопасны, если соблюдать простые правила:
- никому не сообщайте реквизиты банковской карты (номер, срок действия, ПИН, CVV-код)
- используйте антивирусные программы
- скачивайте приложения Сбербанк Онлайн из официальных источников
- проверяйте информацию о платежах
- при возникновении малейших подозрений, поступлении сообщений о проведении сторонних операций безотлагательно свяжитесь с банком
Расчет и уплата налога ЕНВД | Сроки уплаты и сдачи декларации по ЕНВД
ЕНВД отменен с 2021 года, поэтому осталось только уплатить налог и сдать отчет за 4 квартал 2020 года. Также статья может пригодиться при налоговых проверках, но, надеемся, они обойдут вас стороной.
Как правило, предприниматели перешли на патентную систему налогообложения, а ООО — на упрощёнку. Полезные советы и понятные инструкции по работе на этих системах налогообложения вы найдёте в нашей справочной.
Расчёт и уплата налога ЕНВД
Когда платить налог ЕНВД
Срок уплаты налога ЕНВД до 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом. Если срок выпадает на выходной или праздничный день, последний день оплаты переносится на следующий рабочий день. В 2021 году дата только одна — до 25 января нужно уплатить налог за 4 квартал 2020.
Платите налог в ту налоговую, куда подавали уведомление о постановке на учет. Обычно это налоговая по адресу ведения бизнеса.
В трёх случаях нужно вставать на учет по прописке ИП или по юр.адресу организации:
- развозная и разносная торговля
- размещение рекламы на транспорте
- грузоперевозки и услуги по перевозке пассажиров.
Расчет ЕНВД
Налог ЕНВД рассчитывается по формуле:
БД×К1×К2×(Ф1+Ф2+Ф3)×15%, где
- БД — базовая доходность определяется по ст. 346.29 НК РФ,
- Ф1, Ф2, Ф3 — значение физического показателя. Для каждого вида деятельности в этой же ст. 346.29 НК РФ предусмотрен свой физический показатель (например, площадь торгового зала или число сотрудников).
- К1 — коэффициент, который устанавливает правительство. Для 2020 года он равен 2,005.
- К2 — коэффициент, устанавливаемый местными властями (его можно узнать в вашей налоговой инспекции или в администрации муниципального образования).
- 15% — ставка налога ЕНВД.
Контур.Эльба поможет вам рассчитать налог. Выберите вид деятельности и укажите размер физических показателей, а значение базовой доходности и коэффициенты система подставит автоматически.
Как уменьшить сумму налога ЕНВД
- Если вы перешли на ЕНВД или прекратили бизнес в середине квартала, то заплатите налог только за отработанные на ЕНВД дни.
- Уменьшите налог ЕНВД на сумму страховых взносов.
– ИП без сотрудников может уменьшить сумму налога полностью на страховые взносы за ИП.
– ИП с сотрудниками и ООО уменьшают налог не более чем наполовину.
Сдавайте отчётность в три клика
Эльба подходит ИП и ООО на ЕНВД. Сервис подготовит налоговую декларацию, рассчитает налог и уменьшит его на страховые взносы.
Декларация по ЕНВД
Когда сдавать декларацию ЕНВД
Декларация по ЕНВД сдается ежеквартально. Сроки отчетности установлены до 20 числа месяца, следующего за кварталом. Если сроки выпадают на выходной или праздник, то последним днём сдачи будет следующий рабочий день. Сдать декларацию за 4 квартал 2020 года нужно до 20 января.
Куда сдавать декларацию ЕНВД
Отчёт представляется в налоговую, в которую подавали уведомление о переходе на ЕНВД:
- по адресу ведения деятельности
- по прописке ИП или юр.адресу организации, если нельзя точно определить конкретное место осуществления деятельности (например, для услуг такси).
По какой форме
Форма декларации утверждена Приказом ФНС России от 4 июля 2014 г. N ММВ-7-3/353@
Как передать отчет по ЕНВД
- Лично отнести в инспекцию в бумажном виде. В Эльбе можно распечатать отчет со штрихкодом по рекомендованной форме.
- Сдать бумажный отчет по почте заказным письмом с описью вложения.
- Отправить отчет через интернет в электронном виде с помощью электронной подписи. При оплате любого тарифа Контур.Эльбы, мы бесплатно выпустим для вас электронную подпись для отправки отчётов.
Опытные кадры: информационные статьи
Вам исполнилось 50 лет и вы полны сил и энергии? У вас есть возможность совершенно бесплатно получить новую профессию, оформив заявку в Союзе Ворлдскиллс Россия или на сайте www.trudvsem.ru.
Программа профессионального долголетия «Навыки мудрых» реализуется Академией Ворлдскиллс Россия в рамках федерального проекта «Старшее поколение» национального проекта «Демография». Одним из кураторов программы выступает Федеральная служба по труду и занятости. На портале «Работа в России» (www.trudvsem.ru) в настоящий момент представлено более 1,4 млн доступных для трудоустройства рабочих мест.
Андрей Сергеевич Миханьков из Челябинска прошел обучение по программе Ворлдскиллс по компетенции «Предпринимательство» и уже реализовал свою бизнес-идею.
Андрей Сергеевич, расскажите о своей трудовой деятельности.
Первое высшее образование я получил в 1989 году, окончив Челябинский политехнический институт по специальности «эксплуатация автомобильного транспорта, экономика перевозок».
В перестроечные 90-е годы в связи с нестабильной экономической обстановкой предприятия снижали производственные обороты и даже банкротились. Традиционное по тем временам распределение после окончания вузов уже было отменено, и все молодые выпускники оказались в свободном поиске работы.
В Челябинске тогда появилось первое коммерческое акционерное общество «Форум», учредителями которого стали все крупные предприятия области. Я устроился в отдел маркетинга, задачами которого было насыщение рынка региона продовольственными товарами и товарами народного потребления. Работали мы с хорошими результатами: удалось занять 10% от всего регионального рынка.
Это было новое время, в СССР тогда никто не занимался свободной торговлей. Наш отдел проводил бартерные операции: меняли продукцию наших предприятий на товары, необходимые жителям Челябинской области. Часто выезжал в командировки по всей стране, познакомился с руководителями многих предприятий СССР.
Меня всегда интересовала психология, и в 1999 году я поступил на соответствующий факультет по специальности «клиническая психология», по окончании вуза получил специальность «психолог-преподаватель». Тогда это было моим основным хобби, которое не реализовалось в профессию.
Как Вы узнали о программе Ворлдскиллс?
О курсах переподготовки для людей 50+, которые реализует наше государство, я узнал случайно из социальных сетей. Прочитал, посмотрел, мне понравилось, решил позвонить и записаться. Как таковых мыслей, что надо переобучиться, у меня не было, просто на тот момент накопилось много опыта и знаний, которые оказались не реализованными на практике. Все это повлияло на мое решение пройти обучение в Ворлдскиллс.
Почему Вы выбрали компетенцию «Предпринимательство»?
Я решил, что предпринимательство – это та компетенция, которая позволит мне структурировать весь багаж знаний и мой опыт, накопившийся за долгие годы трудовой деятельности, что поможет на практике реализовать творческие задумки!
Обучение проходило в Международном институте дизайна и сервиса (МИДиС), в Челябинске. Учиться было очень интересно, весь процесс длился около трех месяцев.
Начинали мы очно по вечерам, а через месяц попали на карантин из-за коронавируса, и дальнейшее обучение проходило уже в онлайн-режиме, но это ничуть не уменьшило мое стремление завершить курс и защитить проект.
Преподаватели подробно объясняли, как открыть свое дело, как составить грамотный план-график бизнес-проекта, с чего начинать, какие знания могут быть полезны в дальнейшем.
Хочется от души поблагодарить весь коллектив института, особенно организатора и куратора проекта «Ворлдскиллс» в вузе Толкунову Ирину Игоревну.
Преподавательский состав очень отзывчивый, вежливый, оставляли даже свои номера телефонов, проводили дополнительные консультации после занятий, увлеченно делились опытом и знаниями.
Андрей Сергеевич, о чем был Ваш проект и удалось ли его уже реализовать?
Проект был непосредственно связан с моим хобби: я пою в Хоре русской песни в Доме культуры Челябинского тракторного завода (ДК ЧТЗ), и основной бизнес-идеей как раз была организация и реализация деятельности художественного коллектива как самостоятельной хозрасчетной организации. Жизнь коллектива – это творческий процесс, который требует не только профессиональной подготовки, но и эффективного взаимодействия как с участниками коллектива, так и со зрителями.
На программе Ворлдскиллс мы как раз учились составлять подробный маркетинговый план, анализировать все рабочие бизнес-процессы, грамотно обосновывать технико-экономическую сторону при воплощении своих бизнес-идей в реальный проект.
Очень важная часть обучения – составление отчета о финансовых результатах, а также оценка инвестиций и реализации данного бизнес-проекта.
В процессе обучения к нам пригласили одну из победительниц чемпионата Ворлдскиллс, которая подробно показала, как выстраивать стратегию SMM-продвижения в социальных сетях. Это была приятная неожиданность, своего рода бонус к основному курсу. Благодаря приобретенным знаниям в ДК ЧТЗ мы смогли организовать еще один молодежный хор, куда вошли люди до 35 лет, о конкурсном отборе в художественный коллектив они как раз узнали из соцсетей, где мы разместили объявление. Хор будет выступать с другим современным эстрадным репертуаром.
Курс «Предпринимательство» оказался ступенью для личностного роста, который помог объединить во мне качества лидера и руководителя!
Структурированные знания помогли найти новые подходы в стремлении организовать работу художественных коллективов как самостоятельных организаций. Мы уже нашли финансовые возможности для покупки автобуса, так необходимого нам для гастролей. В условиях пандемии организовали фестиваль «В кругу друзей – 2020» в Челябинске и даже получили приглашение от наших соотечественников, проживающих во Франции, приехать с гастролями за границу.
Будете рекомендовать людям 50+ получать дополнительную профессию?
Считаю, что программа профессионального долголетия «Старшее поколение» национального проекта «Демография», которую реализует государство, очень эффективна, она действительно необходима людям нашего поколения.
Мы сейчас находимся в той точке жизненного пути, где присутствует мудрость, опыт, интуиция, анализ – все это и является нашей ценностью, поэтому возможность бесплатного обучения надо использовать каждому, в первую очередь для развития самого себя!
Хочу дать совет людям 50+: для того чтобы ваше обучение прошло самым наилучшим и эффективным образом, надо просто переформатировать свое жизненное пространство и структурировать время. Отпустите все ограничивающие убеждения. Вступайте в сообщества, группы в социальных сетях, которые принесут конструктивизм и развитие, общайтесь больше с молодежью, успешными людьми, смело беритесь за любое новое дело, ведь важен не столько сам результат, сколько процесс и положительные эмоции.
Андрей Сергеевич, какие Ваши дальнейшие планы?
Недавно созданный молодежный хор в ДК ЧТЗ еще остается без художественного руководителя. В коллективе уже 35 человек, и нам очень нужен профессионал с музыкальным образованием и опытом работы с хоровыми коллективами. Мы активно ищем кандидата.
Чтобы как можно больше людей узнало о возможности трудоустройства, вакантную позицию разместим на федеральном портале «Работа в России». Сайт очень удобный, приятный для визуального восприятия, сделан профессионально, всего три цвета: белый, синий, красный, не загружен тяжелыми цветовыми гаммами, к тому же очень простой в использовании, будет понятен даже тем соискателям, у которых нет большого опыта пользования гаджетами. А для нас, в данном случае – работодателей, удобен тем, что объявление мы сможем подать абсолютно бесплатно в отличие от других коммерческих сайтов.
Так что желающие могут свободно откликаться на нашу вакансию, и мы с удовольствием рассмотрим их кандидатуру.
Вы можете избежать налогов на свой новый автомобиль, хотя это рискованный бизнес | Особенность
Из октябрьского выпуска 2017 г.
Несколько лет назад на аукционе Kruse я сидел рядом с лысым претендентом, который уже потерял драгоценную часть своего ума из-за Ford Mustang GT-H 2007 года выпуска, черно-золотого клона Hertz. «Я получу эту машину», — заверил он, и он это сделал, но за сумму большую, чем оригинальная наклейка «Мустанга». Я спросил о применимых аукционных сборах и налоге с продаж.«О, нет налога с продаж», — сказал он. «Тарелки Montana».
Что ж, теперь я живу в Монтане и наконец осознаю хвастовство BB (лысого покупателя). Прямо сейчас мой приемный штат наслаждается кипучей индустрией людей, которые за вознаграждение от 174 долларов (без адвоката) до 1500 долларов (серьезный поверенный) создадут компанию с ограниченной ответственностью или LLC для нерезидентов. Это ООО является «юридическим лицом», и вам не нужно указывать свое имя или страну проживания. В свою очередь, ваша компания LLC может купить, ну, назовем его «служебным автомобилем», которым оказался перламутрово-лиловый McLaren 570S за 250 000 долларов.Если бы BB купил этот McLaren в своем штате резидентства, скажем, в Мичигане, он бы заплатил 6-процентный налог с продаж, или 15 000 долларов. Но если бы он купил машину через свою компанию Montana LLC, он бы не заплатил нулевой налог с продаж, потому что Montana не взимает его. Конечно, как только у ВВ будет машина, ему придется прикручивать фанковые пластины Montana спереди и сзади.
Позвольте мне прояснить: это на 100 процентов законно в Монтане. Закон был принят в 1991 году. Но здесь мы имеем дело с законодательством штата, а не федеральным, поэтому любые законы, которые принимает Монтана, могут не совпадать с законами, скажем, Калифорнии.На самом деле, есть государственные регулирующие органы в панике из-за своей неспособности собирать налоги с продаж, которые были аннулированы LLC Монтаны. Не только в Калифорнии, но и в Аризоне, Колорадо, Мэриленде, Массачусетсе, Мичигане, Неваде, Орегоне и Вашингтоне. Некоторые организовали линию чаевых, чтобы граждане могли сообщать о предполагаемых налоговых мошенничествах. Фактически, в прошлом году калифорнийцы передали 260 номеров штата Монтана ЧиП, которые могут сказать: «Пожалуйста, подтвердите свое постоянное местожительство». Говорят, что автомобили с покрытием Montana ценятся в Калифорнии, где они часто могут предотвратить проверку на смог, если только автомобиль не используется в основном в Калифорнии.Конечно, кто знает, так ли это?
Дело в том, что вы планируете застраховать свой McLaren? Многие страховщики рассматривают ООО как недельную рыбу. Если вы придерживаетесь этических норм, вы скажете своему агенту, что на самом деле вы проживаете в Мичигане, что вы будете водить McLaren в Мичигане и будете хранить его в Мичигане, но на машине будут таблички Montana от имени Montana. ООО. «Да неужели?» — говорит ваш агент, указывая на пункт, в котором говорится: «Ложные заявления в вашем заявлении на страхование являются основанием для отказа в иске.» Что теперь? Вы едете на своем незастрахованном McLaren в Мар-а-Лаго на грандиозную вечеринку по случаю дня рождения Влада? Вы видели камердинеров в этом месте?
Уклонение от уплаты налогов и уклонение от уплаты налогов — это не сиамские близнецы, потому что один из них может посадить вас в тюрьму. Если ваш штат постановляет, что он обладает основной юрисдикцией и что вы создали компанию Montana LLC с единственной целью уклоняться от уплаты налогов, вы уклоняетесь от уплаты налогов. Они будут применять юридический критерий «проникновения в корпоративную завесу».«Добросовестно ли вы создали свое ООО как бизнес с целью получения прибыли? В противном случае это может быть оценено как подставная корпорация. Пойдите, скажите судье Джуди, но вы, скорее всего, раздадите больше, чем 15000 долларов, которые вы изначально сэкономили.
Я связался с юристами Джаредом Хеггеном и Джоном Беннеттом в Миссуле, штат Монтана, которые оба были важными игроками в этом бизнесе. Heggen может зарегистрировать вас в ООО для покупки роскошного автомобиля — например, нашего мифического McLaren — за 1495 долларов, в зависимости от услуг, оказанных во время обязательной часовой консультации.Черт возьми, я час просто встаю с постели. Хегген сказал мне: «Мы даем указания, будет ли клиент соблюдать налоговое законодательство и законы о регистрации в государстве своего проживания. Кроме того, мы требуем, чтобы он обратился за помощью к независимому адвокату в своем штате ». Хегген добивается этого, заставляя вас подписать нотариально заверенное обещание.
Далее Хегген описал неизвестный мне сценарий. «Если в штате проживания клиента действует испытательный период для проверки налога с продаж и / или использования налога [выделено мной], я могу заверить его, что он не будет нести налог с продаж или налог на использование, при условии, что автомобиль был отправлен на склад Монтаны средство.В этом случае транспортное средство не должно въезжать в страну проживания в течение периода испытаний ». Беннетт говорит, что для некоторых штатов, таких как Калифорния, это может означать хранение вашего роскошного автомобиля за пределами штата до 12 месяцев, но с 30-дневными окнами для обслуживания. «Все сложно. Флорида и Массачусетс требуют шесть месяцев. Аризона, 90 дней. Если вы не потратите полмиллиона на машину, это не для вас », — предупреждает он. Кстати, Беннетт водит Ferrari F430 Spider и Fiat Dino Spider 1967 года выпуска.
Люди часто создают ООО в штате Монтана, потому что возмущены высокими налогами в своем штате.Конечно, исправить это можно не в уклонении от уплаты налогов, а в изменении закона.
Я надеюсь, что BB прямо сейчас занимается выгоранием на своем Мустанге, а не изучает договорное право в Ливенворте. Но я скажу вам следующее: я планирую вложить деньги в складские помещения в Монтане, от которых у меня будут все ключи. Я никогда не водил 570S.
Этот контент создается и поддерживается третьей стороной и импортируется на эту страницу, чтобы помочь пользователям указать свои адреса электронной почты.Вы можете найти больше информации об этом и подобном контенте на сайте piano.io.
Как легально избежать налога с продажи автомобилей | Мэтью Чунг
Денежный аспект подтверждается. Но стоит ли вам это делать?
Определения
Прежде чем мы начнем это обсуждение, нам нужно определить некоторые термины.
Уклонение от уплаты налогов — это «использование законных методов для изменения финансового положения человека с целью снижения суммы причитающегося подоходного налога.Обычно это достигается за счет требований о допустимых вычетах и кредитах ». (Investopedia)
Примеры легальных способов снижения налогов включают в себя такие вещи, как внесение денег на пенсионные счета 401 (k) или IRA, благотворительные пожертвования или оплата обучения в университете. Дополнительным примером снижения налогов является квалификация коммерческих расходов.
Уклонение от уплаты налогов — это «незаконная деятельность, при которой физическое или юридическое лицо намеренно уклоняется от уплаты действительного налогового обязательства.Лица, уличенные в уклонении от уплаты налогов, как правило, подлежат уголовному преследованию и серьезным штрафам ». (Investopedia)
Примеры незаконных способов снижения ваших налогов включают занижение вашего дохода или просто неуплату налогов.
Вкратце: уклонение от уплаты налогов законно, уклонение от уплаты налогов — нет.
Montana Legalities
Открытие бизнеса в Монтане является законным при условии, что у компании есть адрес в Монтане, по которому вам могут быть поданы / отправлены по почте бумаги и другие юридические документы.Используя зарегистрированного агента или поверенного в штате Монтана, они позволяют вашей компании использовать их адрес в штате Монтана. Неважно, кому принадлежит бизнес.
Согласно закону штата Монтана (MCA 61–3–311), все автомобили штата Монтана не облагаются налогом с продаж.
Законность вашего штата
Вам нужно будет проверить законы вашего штата в отношении автомобилей с другой регистрацией.
Например, в Калифорнии физическое лицо, проживающее за пределами штата (не постоянный житель Калифорнии), может управлять своим зарегистрированным за пределами штата автомобилем в Калифорнии не более 30 дней подряд.(AAA) Ничто не мешает этому человеку иметь машину в Калифорнии в течение 29 дней, отвезти машину в Неваду на однодневную поездку, а затем привезти машину обратно в Калифорнию на следующий день, чтобы остаться еще на 29 дней.
Некоторые штаты менее строгие, а некоторые — более строгие. Пока вы соблюдаете все законы, вы должны быть в чистоте. Но, пожалуйста, проведите собственное исследование для своего штата.
Копы
Автомобили с номерами за пределами штата определенно привлекают внимание местных полицейских.Если вас остановят на автомобиле, зарегистрированном в штате Монтана, и вы покажете им свои водительские права, не принадлежащие Монтане, они обязательно спросят вас, почему у вас нет водительских прав штата Монтана или почему автомобиль не зарегистрирован в вашем штате.
Вам нужно будет объяснить, что это служебный автомобиль, принадлежащий компании, расположенной за пределами Монтаны. Копы могут не знать, насколько это законно. Итак, еще раз, пожалуйста, не забудьте провести собственное исследование для своего штата.
Фото Мэтта Поповича на UnsplashСтрахование
Как и любой другой автомобиль, вам понадобится страховка.
Когда настраиваете страховку. Вы не можете добавить автомобиль в свой личный план автострахования. Кроме того, вы не можете сообщить им свой личный домашний адрес или свои личные данные. Вы должны сообщить им данные своей компании в штате Монтана. И вы должны сказать им, что планируете в первую очередь управлять автомобилем не в Монтане.
Если вы этого не сделаете, страховая компания имеет полное право признать страховое требование недействительным, если вы его подадите.
Поскольку автомобиль, принадлежащий компании Montana, но управляемый водителем из другого штата, встречается нечасто, страховые взносы могут быть немного выше.
Но я думаю, что для большинства людей ценность денег, сэкономленных от избежания налога с продаж и более низких ежегодных сборов за продление регистрации, будет намного больше, чем увеличение страховых взносов.
Очевидно, что существует денежный стимул для регистрации вашего автомобиля в штате Монтана . Вы можете сэкономить тысячи долларов на авансовом налоге с продаж. Кроме того, вы можете сэкономить сотни долларов в год на плате за продление регистрации.
Это несложный процесс .Практически все можно сделать онлайн или по почте. Вам даже не нужно покидать родной штат.
Но в конечном итоге решение зарегистрировать машину в Монтане остается за вами.
Если я куплю автомобиль в другом штате, где мне платить налог с продаж?
В США большинство штатов взимают налог с продаж при покупке нового автомобиля. Однако, если вы покупаете автомобиль за пределами штата и привозите его в свой штат, не всегда ясно, какой штат должен получать налог, поскольку налоговое законодательство различается в зависимости от штата.Прежде чем покупать автомобиль через границы штата, убедитесь, что вы знаете, как правильно платить государственный налог с продаж, чтобы не получить штраф за уклонение от уплаты налогов.
Если я куплю автомобиль в другом штате, где мне платить налог с продаж?
Обычно, когда вы покупаете автомобиль в штате, отличном от того, в котором вы проживаете, автомобильный дилер взимает ваш налог с продаж во время покупки и отправляет его в соответствующее агентство вашего штата. Таким образом, вам не придется суетиться, пытаясь соблюдать уникальные налоговые законы каждого штата.Прежде чем Департамент транспортных средств в вашем штате зарегистрирует ваш новый автомобиль, он может проверить счет купли-продажи, чтобы убедиться, что вы уплатили налог с продаж, поэтому вам не следует пытаться экономить на его уплате.
Дилеры часто облагают налогом покупателей из других штатов сумму, которую они заплатили бы, если бы жили в штате, в котором они покупают автомобиль, поэтому вам, возможно, придется компенсировать разницу, если налог с продаж в вашем штате выше. Чтобы избежать путаницы при регистрации в DMV, убедитесь, что вы получили от дилера чек о продаже вашего автомобиля с включенным налогом.Вы не хотите оказаться в положении, когда вам придется платить налог с продаж дважды, потому что дилер забыл отправить соответствующие документы в местное управление DMV. Также имейте в виду, что в США около 10 000 юрисдикций, регулирующих налоги с продаж, включая города, округа и другие округа, и каждая юрисдикция имеет свое собственное налоговое законодательство. Возможно, вам придется платить местные налоги сверх государственных.
Сколько налога с продаж мне нужно платить за свой автомобиль?
Определение того, сколько налога с продаж вам нужно заплатить, зависит от законов вашего штата и штата, в котором вы купили автомобиль.В некоторых штатах существуют взаимные налоговые отношения, то есть они предоставляют друг другу кредиты всякий раз, когда их резиденты платят налоги с продаж через границы штата. Например, Аризона имеет взаимные налоговые соглашения с Орегоном, Вирджинией, Индианой и Калифорнией. Например, если житель Калифорнии покупает автомобиль в Аризоне, он может быть освобожден от уплаты налога с продаж в Аризоне, но он все равно должен платить его в Калифорнии. DMV вашего штата, скорее всего, перечисляет налоговые отношения штата с другими штатами, поэтому вам следует проверить их веб-страницу, прежде чем совершать покупку.
Даже если вы посещаете штат, не являющийся взаимным, вы можете избежать уплаты налога с продаж в этом штате, если предоставите автосалону доказательство того, что вы намерены зарегистрировать свой автомобиль в своем штате, например предоставив водительские права. . Если вы покупаете автомобиль у частного продавца, а не в дилерском центре, вы можете просто заплатить налог с продаж при регистрации автомобиля в своем штате. Однако, если вы воспользуетесь этим подходом, DMV в вашем штате может потребоваться проверить идентификационный номер автомобиля (VIN), чтобы убедиться, что он соответствует названию за пределами штата.
При передаче автомобилей между штатами помните, что юридические различия между штатами не ограничиваются налогами. В некоторых штатах перед регистрацией дорожного транспортного средства требуется пройти проверку на смог, чтобы убедиться, что оно соответствует требованиям по выбросам. Совет по воздушным ресурсам Калифорнии особенно строг в этом отношении. Точно так же стандарты безопасности между государствами часто противоречат друг другу. Если вы покупаете автомобиль в другом штате, нет гарантии, что вы сможете зарегистрировать его в своем штате, даже если вы уже заплатили за автомобиль и все связанные с этим налоги.Кроме того, автомобильные налоги в разных штатах сильно различаются. По состоянию на 2020 год в Нью-Йорке ставка автомобильного налога составляет 4 процента плюс местные налоги, в то время как в соседнем Массачусетсе государственная ставка автомобильного налога составляет 6,25 процента, при этом некоторые местные ставки намного выше.
Информация о размере налога с продаж, который нужно заплатить при покупке автомобиля, также полезна при запросе финансирования у кредитора.
А как насчет особых обстоятельств?
Поскольку налоговые законы штата США сильно различаются, покупатели должны учитывать любые особые обстоятельства при покупке автомобиля в другом штате.Большинство штатов предоставляют налоговые льготы при обмене, то есть когда вы отдаете свой старый автомобиль в автосалон, чтобы покрыть часть стоимости нового автомобиля.
Однако восемь штатов, в том числе Калифорния, Мичиган и Вирджиния, не предоставляют налоговые льготы в этом случае. Кроме того, если вы покупаете подержанный автомобиль вместо нового, вы все равно должны платить налог с продаж. Вам не нужно платить налог дилеру или частной стороне при покупке подержанного автомобиля, но вы должны заплатить его при регистрации автомобиля в DMV в вашем штате.
В некоторых штатах, например в Калифорнии, взимаются налоги за использование при ввозе автомобиля из другого штата, даже если вы уже заплатили налог с продаж за автомобиль. В Оклахоме вы должны платить акциз на стоимость автомобиля при его регистрации. В некоторых штатах взимаются ежегодные акцизные сборы за транспортные средства или сбор при продлении регистрации.
Эти сборы добавляются к налогу с продаж, который вы должны платить. Пристальное внимание к этим деталям перед покупкой автомобиля может помочь вам лучше понять некоторые из более широких налоговых расходов, связанных с потенциальной покупкой.
Какие есть лазейки, чтобы избежать уплаты налога с продаж на автомобили?
Налоги с продаж на автомобили часто бывают высокими, поэтому вы можете попытаться их не платить. Самый простой и понятный способ сделать это — купить автомобиль в штате, где нет налогов с продаж, и зарегистрировать его там. Только пять штатов не имеют общегосударственных налогов с продаж: Монтана, Аляска, Делавэр, Орегон и Нью-Гэмпшир. К сожалению, если вы не зарегистрируете автомобиль в безналоговом государстве, вам все равно придется платить налог с продаж при регистрации автомобиля в DMV вашего штата.Некоторые клиенты спросят, есть ли способ обойти это, но важно указать, что использование фиктивных адресов не обманывает отделы доходов. Если вы планируете переехать из штата без налогов с продаж в штат с налогами с продаж, вам следует купить автомобиль и зарегистрировать его примерно за три месяца до переезда. Таким образом, вам не придется платить налог с продаж за ваш автомобиль в новом состоянии при его перерегистрации.
Есть и другие лазейки. Автомобили, построенные до 1973 года, обычно освобождаются от налога с продаж, как и автомобили, используемые для некоторых видов лесного и сельского хозяйства.Если вы инвалид, вам не нужно платить налог с продаж. Убедитесь, что на вашем автомобиле есть табличка об освобождении от налогов, чтобы показать ваш статус. Покупатели, стремящиеся к экологичности, обнаружат, что некоторые штаты предлагают налоговые льготы для некоторых электромобилей. Наконец, вы можете получить налоговые вычеты на свой автомобиль, если включите его в налоговую декларацию, при условии, что он соответствует определенным критериям. Одним из примеров может быть, если он подпадает под стандарты с низким уровнем выбросов. Эти и другие вычеты могут помочь снизить налоговое бремя с продаж, которое вы должны платить при покупке автомобиля.
Налоги с продаж могут быть сложными, когда вы покупаете машину за пределами штата. Как правило, вы платите дилеру налог с продаж, и дилер отправляет выручку в ваш штат, но существует множество исключений. Обязательно проконсультируйтесь с местным DMV, прежде чем совершать покупку в разных штатах. Это избавит вас от лишних хлопот во время тест-драйва и в дороге.
Как избежать высоких налогов с продаж автомобилей и страхования
Налог с продаж автомобилей и другие загадочные дилерские сборы могут подкрасться к вам.Вы находите нужную машину и торгуетесь часами, а может и днями, пока не будете удовлетворены ценой. Но теперь все эти другие цифры летают по офису продаж, и внезапно ваша сделка кажется немного менее выгодной.
Итак, поговорим об этом. Какие налоги на автомобиль, сборы за право собственности, автострахование и другие вклады вы должны заплатить, чтобы выйти из автосалона со своим новым автомобилем? И как узнать, что это выходит из-под контроля?
Налог с продажи автомобилей и сборы за право собственности на автомобиль
Налоги на автомобиль, которые вы платите за приобретаемый автомобиль, полностью зависят от законов вашего штата.Вы можете спланировать это до того, как войдете в автосалон, проверив ставки налогов на автомобили в вашем штате в Интернете. Помимо налога с продаж автомобилей, взимаемого государством, Edmunds предупреждает, что вы столкнетесь с двумя другими обязательными сборами: сборы за регистрацию транспортного средства и сборы за документацию. Вы платите регистрационный сбор своему штату, как и налог с продаж. Он покрывает сборы за регистрацию автомобиля и номерные знаки на вашем новом автомобиле.
Сборы за документацию или «сборы за документацию» — это скорее серая зона.Это то, что дилерский центр взимает за регистрацию, оформление права собственности на автомобиль и другие юридические документы, связанные с продажей. В одних штатах размер этих сборов ограничен, а в других они вообще не регулируются. Таким образом, ваш дилер может иметь право взимать непомерные цены за документацию. Edmunds сообщает, что сумма, превышающая 100 долларов, вероятно, перебор.
Оборотный дилерский сбор
Некоторые из комиссионных, которые вы можете найти в вашем контракте, не имеют ничего общего с законодательством штата и полностью связаны с тем, что дилер делает несколько дополнительных долларов в конце сделки.Это плата за то, чтобы ваша потрясающая скидка не превратилась в посредственную покупку. В вашем контракте могут быть разные формулировки, поэтому не бойтесь просить объяснения каждой небольшой позиции на страницах. В конце концов, это ваши деньги на кону.
Дэвид Кили пишет для AOL Autos, что существует несколько распространенных дилерских сборов, которые вам, возможно, придется или не платить, если вы правильно разыграете свои карты:
- Поставка: Это не доставка вам, покупателю, а доставка дилеру с автозавода.Может показаться глупым платить эту сумму, когда дилер мог бы доставить машину независимо от того, пришли ли вы, чтобы ее купить, но это стало обычным явлением. Возможно, вам удастся отговорить это от контракта. Но обязательно проведите черту, заплатив дважды. Кили объясняет: «Посмотрите, есть ли плата за« пункт назначения », а также за доставку. Если есть, сообщите дилеру, что вы не платите« плату за доставку », потому что это ерунда.« Плата за доставку » это принятая плата «.
- Реклама и подготовка дилеров: Это не ваша проблема.Вы не обязаны оплачивать местную телевизионную рекламу дилерского центра или расходы на очистку и заливку масла в подержанные автомобили на участке. Если дилер не желает убирать эти сборы из контракта, возможно, вам лучше уйти и иметь дело с кем-то, кто более заинтересован в обслуживании клиентов.
- Гарантии: Независимо от того, стоит ли гарантия дилера денег, это несложно. В большинстве случаев вы можете заключить более выгодную сделку через свой кредитный союз или банк, но это не значит, что гарантия дилера — мусор.Если вы покупаете новый автомобиль, рекомендуется узнать, что предлагает производитель, прежде чем покупать дополнительное покрытие у дилера. Не стесняйтесь говорить «нет», если думаете, что у вас получится лучше.
Страхование не является специальностью дилерского центра
Агент по финансам и страхованию в представительстве часто является там самым высокооплачиваемым сотрудником, потому что этот агент зарабатывает дилерскому центру большие деньги, взимая с вас завышенную плату за ссуды и страховку. Вам почти всегда выгоднее приобретать автостраховку вдали от торгового зала.
Лучшим вариантом обычно является независимый агент, который работает на вас, а не страховая компания. Независимые страховые агенты могут получить покрытие от самых разных страховых компаний. Это означает, что они могут делать покупки по всему миру, чтобы найти для вас наилучшее возможное покрытие для вашего нового или подержанного автомобиля.
Знайте правила и стойте на своем
Кили отмечает: «Уверенный в себе и знающий покупатель автомобиля — самый сложный клиент, с которым дилер может вести переговоры, так что приготовьтесь.«Местные органы власти требуют сборы за право собственности на автомобиль, налог с продаж автомобилей, регистрацию, а иногда и городской или окружной налог с продаж независимо от того, где вы покупаете новый или подержанный автомобиль. Все остальное зависит от вас и дилера. Как только вы узнаете, что является обязательным, а что нет Что касается автомобильных налогов и сборов, вы можете смело заключить лучшую сделку с автомобилем, которую вы когда-либо совершали.
Уплата налога с продаж на подержанный автомобиль, купленный за пределами штата | Финансы
Уплата налога с продаж на подержанный автомобиль, купленный за пределами штата | Финансы — Zacks- Home
- Акции Акции +
- Фонды Фонды +
- Прибыль Прибыль +
- Скрининг Скрининг + Портфолио
- Финансы, образование +72 Образование +
- Услуги Услуги +
Почему Zacks? Научитесь лучше инвестировать или же.
- Финансы
- Налоговая информация
- Экономия денег на налогах
- Уплата налога с продаж на подержанный автомобиль, купленный за пределами штата
Автор: Тим Плейн
Вы не можете отказаться от уплаты налога с продаж на свой новый автомобиль, купив это в другом состоянии. Чего вы действительно хотите избежать, так это уплаты налога с продаж в двух разных штатах. В каждом штате действуют свои правила взимания налога с подержанных автомобилей, купленных за пределами штата.
Проверьте налоговые правила вашего штата.
Наибольшее влияние на уплачиваемый вами налог с продаж оказывают правила вашего штата, где вы будете регистрировать подержанный автомобиль.В вашем штате может потребоваться уплата полной суммы налога с продаж за автомобиль, который вы купили за пределами штата, или вы можете получить кредит на любой налог с продаж, уплаченный при покупке автомобиля в другом штате. У вашего штата также могут быть взаимные налоговые соглашения с некоторыми штатами, но не с другими. Проконсультируйтесь с Департаментом транспортных средств, прежде чем покупать иномарку.
Покупка частным лицом за пределами штата
Если вы покупаете подержанный автомобиль у частного лица в другом штате, ваш штат будет взимать налог с продаж, когда вы идете регистрировать автомобиль.Вы должны иметь титул собственности за пределами штата и чек от продавца для представления в местное управление DMV. У вас должно быть достаточно денег для уплаты налога с продаж и регистрационных сборов. DMV может потребовать проверки идентификационного номера транспортного средства (VIN), чтобы убедиться, что автомобиль соответствует названию за пределами штата.
Дилер за пределами штата
Если вы покупаете у автомобильного дилера в другом штате, дилер будет соблюдать правила взимания налога с продаж в своем штате. Некоторые штаты позволяют дилеру не взимать налог с продаж, если вы предоставите доказательство — например, водительские права другого штата — того, что автомобиль не будет зарегистрирован в этом штате.Если от дилера требуется взимать налог с продаж, вам необходимо предъявить документацию, подтверждающую уплату налога, в DMV вашего штата при регистрации автомобиля. Если ставка налога в вашем штате выше, чем та, в которой вы купили автомобиль, ваш штат может взимать дополнительный налог, чтобы довести вашу ставку до своего уровня.
Прочие соображения
В вашем штате могут быть особые правила регистрации автомобилей за пределами штата, например, правила, регулирующие местные правила в отношении смога и проверки безопасности. Хотя эти предметы могут не потребоваться в другом штате, автомобиль может пройти техосмотр в вашем штате.Например, Калифорния не позволяет вам регистрировать подержанные автомобили с небольшим пробегом, которые не имеют сертификата выбросов Калифорнии под капотом.
Ссылки
Writer Bio
Тим Плен пишет статьи и блоги о финансах, инвестициях и трейдинге с 2007 года. Его работы были опубликованы на сайтах Seeking Alpha, Marketwatch.com и на других сайтах. Плен имеет степень бакалавра математики Академии ВВС США.
Налог с продаж при регистрации
Налог с продаж при регистрации
Департамент налоговых служб (DRS) требует, чтобы налоговая информация и / или цена покупки были включены в Заявление о регистрации и праве собственности (форма H-13).
См. Конкретную информацию на:
Резиденты Нового Коннектикута — Резиденты Нового Коннектикута не обязаны платить налог с продаж, если транспортное средство было зарегистрировано на одно и то же имя в другом штате не менее чем за 30 дней до установления статуса резидента Коннектикута. Вы должны заполнить раздел № 6, если налоговое освобождение заявлено в заявлении о регистрации и праве собственности (форма H-13B). Правильный код — # 4. Запишите в следующем порядке: (1) штат, в котором вы проживали, когда приобрели транспортное средство, (2) дату покупки транспортного средства, (3) дату, когда транспортное средство было зарегистрировано в этом состоянии, и (4) дату, когда Автомобиль сначала переехал в Коннектикут.
Частные (случайные) продажи — Приобретение легковых автомобилей и легких грузовиков (1991 модельного года и новее), приобретенных у частных владельцев, облагается налогом с продаж и использования Коннектикута в размере 6,35% (или 7,75% для автомобилей стоимостью более 50 000 долл. США) на основе средняя стоимость продажи NADA или стоимость счета за продажу (в зависимости от того, что больше). Цена покупки должна быть указана в заявлении о регистрации и праве собственности (форма H-13B).
Процедура для любого, кто оспаривает оценку налога с продаж и использования, заключается в подаче иска о возмещении налога на автотранспортные средства (форма CERT-106) в Департамент налоговых служб.Эту форму также можно получить в филиалах DMV.
Частные продажи транспортных средств, кроме упомянутых выше легковых автомобилей и легких грузовиков, облагаются налогом с продаж и использования в размере 6,35% (или 7,75% для транспортных средств стоимостью более 50 000 долларов США), исходя из покупной цены транспортного средства. Требуется счет продажи.
Закупки за пределами штата — Кредит на уплату налога с продаж за пределами штата будет предоставлен, если регистрант предоставит подтверждающую документацию (счет-фактуру и налоговую квитанцию), подтверждающую подачу налога с продаж в соответствующее государственное агентство.Если регистрант уплатил менее 6,35% (или 7,75% для транспортных средств стоимостью более 50 000 долларов США) налога с продаж в другом штате, они должны будут уплатить дополнительный налог в DMV при регистрации транспортного средства.
Если кредит не разрешен из-за недостаточной документации, регистрант должен будет уплатить налог (6,35% или 7,75% для транспортных средств стоимостью более 50 000 долларов США) во время регистрации и может запросить возмещение в Департаменте доходов (DRS), заполнив Форма запроса на возврат налога на автотранспортные средства (форма CERT-106).
Продажи у лицензированных дилеров — Если автомобиль был приобретен у лицензированного дилера, налог с продаж и использования в размере 6,35% (или 7,75% для автомобилей стоимостью более 50 000 долларов США) рассчитывается исходя из покупной цены. При расчете налога с продаж и использования в Коннектикуте разрешен полный возвратный кредит, если автомобиль был приобретен у лицензированного дилера.Дилерские продажи автомобилей за пределами Невады
Разрешения на передвижение
Вы можете получить разрешение на передвижение во всех офисах DMV без предварительной записи.См. Расположение офисов. Принесите все необходимое для регистрации автомобиля.
Запишитесь на регистрацию в наших офисах в Карсон-Сити, Хендерсоне, Лас-Вегасе и Рино. Офисы в Хендерсоне, Лас-Вегасе и Рино открываются в 8 утра по субботам и предлагают ограниченное количество билетов для обычных клиентов.
У вас должна быть страховка и разрешение на передвижение или регистрация, чтобы управлять транспортным средством по улицам общего пользования.
Новое федеральное правило одометра
Дилер должен заполнить раскрытие показаний одометра для любого автомобиля 2011 года или новее .Автомобили 2011 года не освобождаются от уплаты налога, даже если в заголовке указано иное. Срок раскрытия информации о показаниях одометра увеличен с 10 до 20 лет. Подробнее ниже
Законы, которые вы должны знать Наверх ↑
Продавцы автомобилей за пределами штата должны соблюдать законы своего штата в отношении продаж нерезидентам. Спросить о разрешении на передвижение и о том, как будет называться транспортное средство перед покупкой.
Обязательно прочтите и поймите договор купли-продажи или аренды перед подписанием.
Налоги с продаж
Дилер за пределами штата может взимать или не взимать налог с продаж. Информацию о текущих налоговых ставках см. В публикациях по налогу с продаж и налогу за пользование Департамента налогообложения штата Невада. Ставки варьируются в зависимости от округа.
DMV может позвонить дилеру, чтобы проверить, уплачены ли налоги.
Многие дилеры переводят налоги с продаж вместе с титульными документами, отправленными в центральное сервисное управление DMV. Если переведенная сумма превышает причитающуюся сумму, DMV обработает возврат. Если сумма перевода меньше, вся транзакция будет возвращена дилеру.
Дилерам, у которых есть вопросы по расчету налога с продаж, следует обращаться в Титульный раздел по телефону (775) 684-4810.
Юта: Дилеры штата Юта не платят налог с продаж в Юту при продаже автомобилей за пределами штата. Однако часто в них указывается примерная сумма налога с продаж в штате Невада, подлежащая уплате в качестве налогов, уплачиваемых Юте. Полная сумма налога с продаж штата Невада взимается с транспортных средств, приобретенных в штате Юта, независимо от каких-либо положений контракта. Оценка по контракту может отличаться от фактической суммы к оплате.
ELT: Невада использует систему электронного залога и права собственности. Любой дилер или финансовое учреждение, которое устанавливает залоговое право на транспортное средство, должно предоставить номер ELT штата Невада.
Проверки истории автомобиля
Используйте идентификационный номер автомобиля для запроса следующих услуг. Также доступно любое количество коммерческих услуг.
Прочтение, необходимое для регистрации и продления
Укажите текущий пробег при регистрации автомобиля.Мотоциклы и мопеды не облагаются налогом. Закон штата требует, чтобы DMV собирало данные о пробеге, чтобы помочь Законодательному собранию Невады спланировать будущее строительство дороги. См. Пилотную программу считывания показаний одометра.
Описание одометра на автомобилях 2011 года выпуска и новееИзбегайте повторных посещений DMV и возвращенных титулов! Заполните раздел «Показания одометра» в заголовке на любом автомобиле 2011 года выпуска или новее.
Начиная с 1 января 2021 года Национальная администрация безопасности дорожного движения требует раскрытия показаний одометра до тех пор, пока транспортным средствам не исполнится 20 лет, начиная с автомобилей 2011 модельного года.Предыдущее правило было 10 лет.
- Если у вас автомобиль модели 2011 года или новее , вы должны ввести текущий пробег в разделе «Показания одометра» заголовка при продаже автомобиля.
- Если ваш автомобиль — модель 2010 года или более ранняя модель , вы можете поставить отметку в поле «Освобождение» в названии.
Вы должны указать пробег, даже если в заголовке указано «Освобожден — Год выпуска старше 9 лет». Выпущенные заголовки отражают новое правило, как показано ниже.
Раздел «Показания одометра» в журнале «Невада» выпущен в соответствии со старым правилом раскрытия информации, которое гласит: «Освобожден — модельный год старше 9 лет». Показания должны быть введены для любого автомобиля 2011 года выпуска или новее, даже если это утверждение присутствует. Раздел «Показания одометра» в заголовке Невады, который отражает новое правило.Регистрация иномарочного автомобиля Начало ↑
Вы должны зарегистрировать транспортное средство в офисе DMV до истечения срока действия любого выданного разрешения на передвижение или до 30 дней.Если вы торгуете транспортным средством, вам следует сохранить номерные знаки штата Невада. Их необходимо пересадить на новый автомобиль или сдать в течение 60 дней. Назначьте встречу в наших офисах в Карсон-Сити, Лас-Вегасе или Рино.
Если автомобиль никогда не регистрировался или не имел права собственности в Неваде, вам необходимо пройти проверку VIN в DMV. В В больших офисах сначала езжайте на инспекционную станцию за пределами главного офиса. Вы также можете попросить сотрудника правоохранительных органов заполнить Свидетельство об осмотре транспортного средства (VP 015).
Воспользуйтесь нашей онлайн-регистрацией Оценка гонорара. Это только приблизительная оценка. Общие сборы будут выше из-за сбора за регистрацию титула в размере 29,25 долларов США, сборов за номерные знаки и прочих сборов. Полевые отделения DMV принимают наличные, чеки, денежные переводы на точную сумму, карты Visa, MasterCard и Discover.
Пожалуйста, принесите все документы, предоставленные дилером. У вас должно быть:
- Счет-фактура или Купчая и одно из следующего:
- Название
- Сертификат происхождения производителя
- Соглашение об обеспечении
- Договор аренды
- Заказ на поставку
- Невада Свидетельство о страховании
- Отчет о проверке выхлопных газов автомобиля в Неваде, если необходимо
- Текущее показание одометра
- Свидетельство об осмотре транспортного средства (VP 015)
Заявление о пробеге: Если ваш автомобиль модели 2011 года или новее и дилер предоставляет вам название или сертификат происхождения производителя, убедитесь, что дилер заполнил федеральное заявление о пробеге в этом документе.Дилеры могут также предоставить копию оригинала отдельного заявления.
Вы должны получить страховку гражданской ответственности от перевозчика, имеющего лицензию Невады, на точное имя (имена), которые будут указаны в регистрации и титуле. Дата вступления в силу политики должна быть равна дате регистрации или предшествовать ей. Страхование проверяется в электронной форме в вашей страховой компании.
Автомобилисты, которые не имеют страховки гражданской ответственности штата Невада, подлежат приостановке регистрации, вступлению в силу / штрафу, возможному требованию SR22 и приостановлению действия водительских прав.
Страхование за пределами штата не принимается. См. Требования к страхованию транспортных средств. Вы должны предъявить свидетельство о страховании штата Невада при регистрации и всегда иметь его в своем автомобиле.
Сторонняя регистрация
Третье лицо может зарегистрировать за вас автомобиль. Лицо также должно представить заявление на регистрацию транспортного средства (VP 222), подписанное владельцем. Или третья сторона может представить заполненную доверенность (VP 136) или генеральную доверенность вместо VP 222.Любая доверенность должна быть нотариально засвидетельствована и быть оригинальной или заверенной копией.
Трехлетняя регистрация прицепа
Рекреационные и хозяйственные прицепы можно зарегистрировать как на один год, так и на три года.
- Вам будет выдана декаль на три года.
- Могут быть применены регистрационные кредиты.
- Освобождение от уплаты налогов, выданное округом, может применяться только в отношении сборов за первый год. Освобождения, выданные на второй и третий год, не могут быть применены задним числом или возвращены.
- Трехлетняя регистрация доступна как при первоначальной регистрации, так и при продлении, в том числе онлайн, по почте, лично и через киоски в офисах DMV.
Посетите онлайн-сайт оценки комиссионных сборов, чтобы сравнить однолетние и трехлетние сборы.